高度重视 强化落实
确保今年“小金库”治理工作取得成效
张明库
2011年5月18日
尊敬的督查组各位领导：
按照中央和省委、省政府的部署要求，在省治理“小金库”工作领导小组办公室的精心指导下，焦作市“小金库”专项治理工作以源头治理、建立长效机制、加强反腐倡廉建设为目标，以此次专项治理为契机，强化组织领导，协调运作，有力有序有效推进“小金库”专项治理工作，取得了显著成绩。两年来共查处“小金库”59个，金额2467.36万元，其中行政事业单位“小金库”46个，金额2334.5万元（含1500万元帐外股权、500万元帐外债权），社会团体8个，金额46.75万元，国有及国有控股企业5个，金额86.11万元。现将我市“小金库”专项治理工作有关情况汇报如下：
一、主要工作措施
（一）高度重视，强化落实。2009年以来，我市认真贯彻党中央、国务院和省委、省政府决定，及时成立了治理“小金库”工作领导小组，先后多次召开会议安排部署我市的“小金库”治理工作，市委市政府领导赵海燕、秦海彬多次听取“小金库”治理办公室的工作汇报，及时对治理“小金库”工作作出具体指示。各县（市）区、各部门、各单位根据市治理“小金库”工作领导小组的统一部署，认真履行职责，分步骤分阶段有计划实施，扎实推进治理工作。今年3月11日和5月13日，我市又先后两次召开全市“小金库”治理工作总结会和全市“小金库”治理工作布置会，市纪委常委、监察局副局长丁冬至和市纪委常委冯福平分别在会上作了重要发言。特别是在5月13日召开的全市“小金库”治理工作布置会上，传达了全国、全省“小金库”治理工作布置会议精神，回顾和总结了两年来我市的“小金库”专项治理工作成绩，分析了存在的问题，安排部署了我市2011年“小金库”专项治理工作重点，为进一步顺利做好今年“小金库”治理工作提出了明确要求。各县市区治理“小金库”工作牵头部门（纪检监察、财政、审计、民政、国资）的同志、市治理“小金库”工作成员单位负责人、市直各局委（部）、各人民团体、各民主党派主管治理“小金库”工作的负责同志共200余人参加了会议。我们要求各县市区各单位将会议贯彻落实情况及时向市治理“小金库”领导小组办公室进行书面反馈，要求各部门各单位及时、认真签订“小金库”治理公开承诺书，并由单位负责人、纪检负责人和财务负责人共同签字确认。由于高度重视，强化落实，为“小金库”专项治理工作的顺利开展奠定了坚实基础。
（二）加强培训，保障有力。在治理工作的各个阶段，全市各级都非常重视检查前的培训工作，按照教方法、讲政策、明职责、定规矩的标准，邀请业务专家进行集中讲解“小金库”政策规定，帮助参加检查人员学习。通过强化培训，提高检查人员的政策水平，掌握检查方法和技巧，保证了工作的顺利进行。同时各级积极做好重点检查的后勤保障工作，及时协调解决工作用车、车辆燃油、工作用餐、笔记本电脑和其它各项办公用品，为开展工作提供方便，使检查人员全身心投入检查工作，保证了检查工作的进度和质量。
（三）讲究技巧，深查细挖。“小金库”具有隐蔽性，查处“小金库”是一项难度很大的工作。因此，我们结合以往财政、审计、税收等在执法监督时发现的各种问题，结合群众举报的线索，结合社会舆论所关注的焦点与热点问题，认真研究发现“小金库”的技术方法。坚持“六不放过”，即不放过一本账簿，不放过一张凭证，不放过一笔账款，不放过一条线索，不放过一个疑点，不放过一起举报。运用“五查五追”，即查“库存现金”、追“资金来源”。采用“突击盘存法”，查找“小金库”信息和相关资料；查“财务资料”、追“收入变化”。从法定账簿入手，寻找蛛丝马迹；查“办公环境”、追“收益去向”。查看单位办公环境条件，有无门面房、闲置房屋对外出租，有无楼顶广告牌，追查单位是否将上述收入计入法定账册；查“凭证真伪”、追“资金去向”。重点对招待费、会议费、车修费、大额办公用品等发票进行检查，追查线索；查“管理职能”、追“收费项目”。从单位职能入手，查找有无收入体外循环行为。同时还采取了进点公示、内查外访、单位承诺等多种有效办法，抓住重点、不放疑点、突破难点，加大重点检查工作力度，尽量不让一个“小金库”漏网，不让心存侥幸的相关责任人逃避责任追究。
（四）注重总结，规范程序。“小金库”治理工作是一项专业性很强的工作，只有准确把握程序，才能确保重点检查工作顺利推进。我们在认真学习贯彻相关法规规定，切实提高政策理论水平的基础上，总结工作中的有效做法，制定了重点检查工作《工作规则》，在实践中形成了“三个规范”：一是规范程序。从检查公告的发布、检查通知书的制作、送达都按照程序进行；二是规范行为。对要求单位提供财务会计资料及有关情况的，一律以正式书面文字材料、以正式公文形式送达、通知单位和有关人员。三是规范内容。即每进驻一个重点检查单位，要下发一份检查通知书；张贴一张公告，公布检查组举报电话，征集线索，鼓励举报；提供一份承诺，要求被查单位就有无“小金库”作出书面承诺；落实一份责任，检查组实行首查责任制，填写责任书，对重点检查中未发现问题，以后被执法执纪机关查出的，要追究检查组责任；形成一份检查报告书，一个单位重点检查结束后，由各检查组形成一份报告书，内容包括重点检查基本情况、存在问题及处理建议等，由此提高了检查效果。
（五）依法依纪，认真整改。整改落实阶段，各级“小金库”治理办抽调纪检监察部门、财政部门、审计部门组成审理组，对重大问题进行集中会审、一般问题交叉审理，并汇总检查情况，撰写专题检查报告，上报有关领导供决策参考。对已明确的小金库金额和应上交的财政资金，由纪委监察局牵头，催收入库。对违规车辆由纪委监察局按规定进行处理。对于需进一步核查的重大问题，提交纪委监察局成立专案组进行查处。
（六）健全机制，巩固成果。治理的根本目标是建立长效机制。我们在认真开展重点检查的基础上，注重加强机制建设，巩固检查成果。一是采取积极稳妥的措施，深化“收支两条线”改革，进一步规范政府非税收入征管；通过推进国库集中支付改革，进一步规范财政资金拨付渠道。二是加强财政内部管理，起到表率示范作用。在财政内部严格实行预算编制、执行、监督、评价四权分离，成立财政预算监督委员会，同时对重大工程和民生项目实行评审加复审和社会听证，进一步深化了阳光财政。三是健全“小金库”治理协调机制和联席会议制度，整合财政、审计、组织、纪检、监察、公安、税务、金融等部门和新闻单位的力量，进一步强化日常管理和监督，形成解决“小金库”问题的整体合力。通过积极探索 “小金库”治理工作长效机制，从体制机制上铲除“小金库”滋生蔓延的环境与土壤。
在市委、市政府的正确领导下，在各级各部门的共同努力下，我市“小金库”治理工作得到了市委、市政府领导和社会各界人士的充分肯定。这项工作的开展，不仅回应了社会关切，推进了廉政建设，而且加强了监督管理，积累了工作经验，取得了阶段性成效。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到“小金库”治理过程中还存在一些问题，主要表现在：个别单位领导缺乏法纪观念和政治敏锐性，责任心不强，对治理工作不重视、走过场；少数县区、部门和单位对治理工作的长期性和艰巨性缺乏思想准备，存在畏难、厌战情绪；个别地方和部门治理工作主动性不够，工作上推诿扯皮、办事拖拉。这些问题一定要在今年的工作中认真加以解决。
二、认真做好今年的“小金库”治理工作
今年“小金库”治理工作任务十分繁重，我们将按照中央、省治理办要求，尽快制定今年的具体工作方案，积极组织实施。我们将着重把握好以下几个方面：
一是要健全组织，加强领导。继续抓紧调整和充实“小金库”治理领导机构，建立健全工作运行机制，确保治理工作责任明确、运转顺畅、保障有力。要充分认识“小金库”问题的严重危害性和治理工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感，按照“重在持续、重在提升、重在统筹、重在为民”的要求，深入推进“小金库”治理工作。
二是要继续强化治理措施。今年治理工作的重点任务是解决走过场问题和加强长效机制建设两个方面，要紧紧围绕工作重点在强化治理措施上下大力气。要制定明确具体的复查实施方案，保证列入“小金库”专项治理范围的党政机关、事业单位、社会团体和国有企业，复查面达到100%；社会团体和国有企业要全面组织开展自查自纠“回头看”。在复查和回头看工作中切实吸取前年党政机关和事业单位自查自纠“零申报”重点检查“零问题”的教训，彻底解决治理工作走过场问题。要采取签订承诺书、进行内部公示、分解任务、明确岗位、落实责任等具体措施，形成治理工作的高压政策，保证治理工作成效。要通过督导检查、内部通报、公开曝光等手段，认真解决对“小金库”治理工作不重视、走过场问题。
三是要加大查处力度。要贯彻落实《“小金库”治理工作举报奖励办法》，积极拓宽案件来源渠道。要把查处涉案金额大、性质恶劣的大案要案作为治理工作的突破口，深入推进“小金库”治理工作；严格执行重大问题报告制度，发现的重大违规违纪问题或问题线索，要及时上报；对重大问题及线索，要实行挂牌督办，保证重大问题查清、典型案件查透；充分利用网络媒体、举报电话等途径，广泛发动人民群众参与治理工作；选择部分重大案件，向社会公布，充分发挥典型案例的震慑和警示作用；严格执行治理政策，强化责任追究机制，通过部门联合办案，确保治理工作到位，责任追究到位。
四是要构建长效机制，确保治理成果。防治“小金库”长效机制建设既是“小金库”治理工作的根本任务，也是今年治理工作的重点。要按照“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，多措并举、综合治理，着力研究治本之策。一方面要查清并纠正设立“小金库”等资产和资金管理中存在的不规范行为；另一方面要以专项治理工作为契机，追根溯源，摸清“小金库”产生的根源，有针对性地建章立制，通过深化改革、健全制度和强化监管，完善机制体制。通过典型案例、警示教育等，提高自觉抵制“小金库”的思想意识；通过政务公开化、资金运行透明化，自觉接受群众监督；通过深化改革，制定和完善管理制度、管理办法，从源头上构建防制“小金库”的长效机制。要求各县市区各单位构建防治“小金库”长效机制的成果及时向市治理“小金库”工作领导小组办公室报告，市治理办将定期不定期的进行全市通报，以确保和巩固全市“小金库”治理成果。
总之，“小金库”专项治理工作是中央、省、市各级领导交给我们的一项重要任务，今年是收官之年，责任更加重大，任务更加艰巨。我们将振奋精神、扎实工作，克服懈怠思想和厌战情绪，继续下大力气把今年的“小金库”治理工作抓紧抓实，以“小金库”治理工作的实际成效服务经济社会良性发展，为加快中原崛起和焦作振兴做出应有的贡献！