简 要 分 析
七月份，市财政部门紧盯年度目标，科学分析，统筹调度，横向协同组织收入、优化结构，纵向对接争取资金、提升保障，全面落实直达资金及工资专户库款调拨机制，全力保障基本民生、工资、运转、防汛救灾等重点领域资金需求，全市财政收支保持平稳运行。
一、财政收支完成情况
（一）财政收入情况
1、财政总收入：全市财政总收入完成147.63亿元，同比增长8.9%。其中：上划中央级收入46.61亿元，同比增长17.6%，占全口径财政总收入的31.6%；上划省级收入0.61亿元，同比下降37.8%，占全口径财政总收入的0.4%。
2、一般公共预算收入：全市一般公共预算收入完成100.41亿元，同比增长5.8%，增收5.48亿元。
收入结构情况：税收收入完成68.22亿元，同比增长13%，增收7.87亿元，占一般公共预算收入的67.9%，其中：主体税种完成36.18亿元，同比增长26.2%，占税收的53%；小税种完成32.04亿元，同比增长1.1%，占税收的47%。非税收入完成32.19亿元，同比下降6.9%，减收2.39亿元，占一般公共预算收入的32.1%。
分级次情况：市级完成17.52亿元，同比增长0.8%，增收0.14亿元，占全市一般公共预算收入的17.5%，其中：市直完成9.22亿元，同比下降4.6%；示范区完成8.3亿元，同比增长7.5%。四城区完成29.07亿元，同比增长8%，增收2.14亿元，占全市一般公共预算收入的29%。六县（市）完成53.82亿元，同比增长6.3%，增收3.2亿元，占全市一般公共预算收入的53.6%。
全省收入情况：全省一般公共预算收入完成2832.3亿元，同比增长12.7%；其中：税收收入完成1880.11亿元，同比增长11.6%，税收占一般公共预算收入的66.4%。
3、政府性基金预算收入：全市政府性基金预算收入完成32.95亿元，同比增长42.3%，增收9.8亿元。其中：国有土地使用权出让等三项土地收入完成28.65亿元，同比增长30.3%，增收6.66亿元。
分级次情况：市级完成16.59亿元，同比增长21.7%，增收2.96亿元，占全市政府性基金预算收入的50.3%。六县（市）完成16.36亿元，同比增长71.9%，增收6.84亿元，占全市政府性基金预算收入的49.7%。
（二）财政支出情况
1、一般公共预算支出：全市一般公共预算支出完成202.35亿元，同比增长5.9%，增支11.23亿元。
分级次情况：市级一般公共预算支出完成57.57亿元，同比增长12.7%，增支6.5亿元，占全市一般公共预算支出的28.5%，其中：市直完成45.48亿元，同比增长11.2%；示范区完成12.09亿元，同比增长18.6%。四城区完成27.32亿元，同比增长2.6%，增支0.69亿元，占全市一般公共预算支出的13.5%。六县（市）完成117.46亿元，同比增长3.6%，增支4.05亿元，占全市一般公共预算支出的58%。
全省支出情况：全省一般公共预算支出完成6641.34亿元，同比增长3.3%。
2、政府性基金预算支出：全市政府性基金预算支出完成51.58亿元，同比下降17.8%，其中：国有土地使用权出让等三项土地支出完成25.15亿元，同比增长16.9%，增支3.64亿元。
分级次情况：市级完成16.68亿元，同比下降57.4%，减支22.51亿元，占全市政府性基金预算支出的32.3%。六县（市）完成34.84亿元，同比增长60.1%，增支13.08亿元，占全市政府性基金预算支出的67.6%。
二、预算执行的主要特点
（一）收入结构不断优化，质量持续提升。1-7月份，全市一般公共预算收入完成100.41亿元，为年初预算的60%，高于序时进度1.7个百分点，同比增长5.8%，较上半年提高0.5个百分点，较2019年同期增长8.5%。其中，税收收入完成68.22亿元，同比增长13%，较上半年提高2.3个百分点，较2019年同期增长4.2%，税比67.9%，较上半年提高1.6个百分点，高于全省平均税比（66.4%）1.5个百分点。从收入结构看，主体税种完成36.18亿元，同比增长26.2%，高于全省平均增速10.1个百分点，其中增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税增速分别为32.1%、9.6%、40.6%、32.1%，除企业所得税增速略低于税收增速外，增值税、个人所得税、城市维护建设税增速分别高于税收增速19.1个、27.6个、19.1个百分点；城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税分别同比下降16.3%、9.1%、2.1%，低于税收增速29.3个、22.1个、15.1个百分点，反映出我市税收收入结构持续优化。
（二）二产税收增速放缓，三产恢复至疫情前同期水平。受上年同期基数逐步抬高影响，第二产业税收增速有所回落，1-7月份，全市第二产业地方级税收完成31.95亿元，增收6.18亿元，同比增长24%，增速较上月回落0.9个百分点，较2019年同期增长8.6%，其中工业地方级税收完成28.23亿元，增收6.78亿元，同比增长31.6%，增速较上月回落1.5个百分点。不同的是，第三产业恢复至疫情前同期水平，地方级税收完成35.73亿元，同比增长3.9%，较上月增速提高3.8个百分点，较2019年同期增长0.7%。从行业来看，随着国内经济形势持续向好，消费市场加速恢复，批发零售业、交通运输业、住宿餐饮业和公共管理行业等增长较快，分别增长59.6%、61.2%、20.4%和92.2%。受土地出让进度较慢影响，涉房涉地行业税收持续低迷，房地产业地方级税收完成10.01亿元，同比下降10.4%；建筑业地方级税收完成3.72亿元，同比下降13.9%。
（三）财政支出平稳增长，重点及民生支出保障较好。1-7月份，全市一般公共预算支出完成202.35亿元，同比增长5.9%，较上半年提高1.9个百分点，高于全省平均增速2.6个百分点，居全省第11位。教育、社保、卫生健康等民生类支出完成146.9亿元，同比增长6%，占一般公共预算支出的72.6%，较上年同期提高0.1个百分点。从主要支出科目来看，教育支出完成34.35亿元，同比增长14.2%；社会保障和就业支出完成35.66亿元，同比增长16.8%；卫生健康支出完成23.47亿元，同比增长12.3%；科学技术支出完成3.28亿元，同比增长83.5%；灾害防治及应急管理支出完成0.64亿元，同比增长23.8%，“三保”和防汛救灾等民生领域资金需求保障较好，支持企业科技创新投入不断加大。
三、下步工作措施
下一步，市财政部门将紧紧围绕市委、市政府重大决策部署和重点工作任务，以“万人助万企”为抓手，贯彻落实“明责、知责、尽责、督责、考责”要求，落实协同联动的工作机制，强化财政形势研判，持续优化支出结构，重点保障防汛救灾及灾后重建资金需求，统筹推进疫情防控和经济社会高质量发展。
（一）强化资金使用监管，做好灾后恢复重建保障。一是迅速下达防汛救灾资金。将防汛救灾资金保障作为当前财政工作的重点，结合本地灾情和工作需要，合理确定救灾资金分配方案，优化资金拨付流程，确保资金及时下达。二是严格资金使用管理。按照防汛救灾资金文件要求，严格限定资金适用范围、使用用途，坚决杜绝资金截留、挤占和挪用，建立救灾资金支付日报告、日通报制度，扎实开展资金使用绩效评价，提高资金使用效益。三是强化政策实施指导。加强《政策解读》和《应急救灾资金分配使用指导意见》落实，有针对性解决政策模糊不清问题，指导县（市）区全面激活灾后重建项目政府采购绿色通道。
（二）横向协同挖潜增收，狠抓财政管理提质增效。一是紧盯目标强征管。在不折不扣落实减税降费政策的基础上，按照全市既定收入目标，联合税务等部门形成合力，规范非税收入征管，发挥综合治税作用，努力挖潜增收。二是加快出让增收入。加强与自然资源和规划、住建等部门的配合，紧盯房地产市场走势，克服疫情等不利因素影响，加快土地收储和出让周转速度，努力按照时间节点和序时进度完成预期目标。三是加大力度盘存量。加大非财政存量资金统筹使用力度，切实盘活财政资金资产资源，防止资金长期沉淀。
（三）坚决落实过紧日子，切实防范化解财政运行风险。一是从严从紧控制一般性支出。牢固树立“过紧日子”思想，继续压减“三公”经费及非急需非刚性支出，严格执行各项经费开支标准，建立节约型财政保障机制。二是严格预算执行管理。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，除应急救灾、疫情防控等特殊支出外，年底前不再追加预算。三是保障民生防范风险。持续优化支出结构，集中财力保障疫情防控和应急救灾等民生领域，持续提高民生支出占比，严格落实工资专户库款调度机制，兜牢基层“三保”底线，积极稳妥推进隐性债务存量化解。
（四）持续加强财源建设，夯实财政增收基础。一是扎实开展“万人助万企”活动。发扬“店小二”精神，坚持“无事不扰、有事解决”，为企业解决经营发展中的实际困难。二是支持重大招商引资。统筹用好招商引资经费，畅通招商渠道，鼓励各类市场主体在我市设立独立的核算中心、营销中心、研发中心、服务中心等，支持市场主体将市外总部整体搬迁至我市。三是积极争取债券资金。加强专项债券项目谋划，配合发改等部门围绕城市内涝、基础设施等方面谋划包装一批灾后重建项目。