简 要 分 析
元月份，全市各级财政部门按照市委、市政府决策部署，合理研判全年收入趋势，细化预算管理、优化支出结构，统筹财政资源，集中财力惠民生，切实兜牢“三保”底线，助推积极的财政政策提质增效、更可持续，全市财政收支实现平稳开局。
一、财政收支完成情况
（一）财政收入情况
1、财政总收入：全市财政总收入完成24.54亿元，同比增长6.6%。其中：上划中央级收入9.11亿元，同比增长14.6%，占全口径财政总收入的37.1%；上划省级收入0.17亿元，同比下降29.2%，占全口径财政总收入的0.7%。
2、一般公共预算收入：全市一般公共预算收入完成15.26亿元，同比增长1.4%，增收0.21亿元。
分级次情况：市级完成1.93亿元，同比下降35.6%，减收1.07亿元，占全市一般公共预算收入的12.6%，其中：市直完成0.47亿元，同比下降70.4%；示范区完成1.46亿元，同比增长4.3%。四城区完成4.35亿元，同比增长24.2%，增收0.85亿元，占全市一般公共预算收入的28.5%。六县（市）完成8.99亿元，同比增长5.0%，增收0.43亿元，占全市一般公共预算收入的58.9%。
收入结构情况：税收收入完成11.18亿元，同比增长3.2%，增收0.35亿元，占一般公共预算收入的73.3%，其中：主体税种完成6.37亿元，同比增长7.3%，占税收的57.0%；小税种完成4.81亿元，同比下降1.8%，占税收的43.0%。非税收入完成4.08亿元，同比下降3.3%，减收0.14亿元，占一般公共预算收入的26.7%。
全省收入情况：全省一般公共预算收入完成441.07亿元，同比增长2.1%；其中：税收收入完成332.58亿元，同比增长2.0%，税收占一般公共预算收入的75.4%。
3、政府性基金预算收入：全市政府性基金预算收入完成4.34亿元，同比下降15.3%，减收0.78亿元。其中：国有土地使用权出让等三项土地收入完成3.82亿元，同比下降22.5%，减收1.11亿元。
分级次情况：市级完成1.55亿元，同比下降54.5%，减收1.86亿元，占全市政府性基金预算收入的35.7%。六县（市）完成2.8亿元，同比增长62.3%，增收1.07亿元，占全市政府性基金预算收入的64.3%。
（二）财政支出情况
1、一般公共预算支出：全市一般公共预算支出完成23.73亿元，同比增长0.1%，增支0.03亿元。
分级次情况：市级一般公共预算支出完成6.59亿元，同比增长7.6%，增支0.46亿元，占全市一般公共预算支出的27.7%，其中：市直完成4.1亿元，同比下降12.3%；示范区完成2.49亿元，同比增长71.4%。四城区完成3.29亿元，同比下降7.8%，减支0.28亿元，占全市一般公共预算支出的13.9%。六县（市）完成13.85亿元，同比下降1.1%，减支0.15亿元，占全市一般公共预算支出的58.4%。
全省支出情况：全省一般公共预算支出完成852.62亿元，同比下降19.8%。
2、政府性基金预算支出：全市政府性基金预算支出完成3.23亿元，同比下降72.5%，减支8.53亿元，其中：国有土地使用权出让等三项土地支出完成3.09亿元，同比下降48.8%，减支2.94亿元。
分级次情况：市级完成1.75亿元，同比下降77.1%，减支5.9亿元，占全市政府性基金预算支出的54.3%。六县（市）完成1.47亿元，同比下降64.1%，减支2.63亿元，占全市政府性基金预算支出的45.7%。
二、预算执行的主要特点
（一）财政收入平稳增长，质量好于上年同期。元月份，全市各级财政部门在市委、市政府的坚强领导下，紧紧围绕市委经济工作会议精神，抢前抓早、科学谋划，全市一般公共预算收入完成全年目标任务的9.2%，高于序时进度0.9个百分点，同比增长1.4%，高于上年同期0.6个百分点；税收同比增长3.2%，低于上年同期0.3个百分点，税比73.3%，高于上年同期1.4个百分点。主要增收项目是：企业所得税完成1.99亿元，同比增长15.8%，增收0.27亿元，主要是制造业增收0.22亿元，建筑业增收0.04亿元；个人所得税完成0.45亿元，同比增长85.4%，增收0.21亿元；房产税完成0.81亿元，同比增长15.1%，增收0.11亿元；车般税完成0.27亿元，同比增长35%，增收0.07亿元。主要减收项目是：受疫情影响，土地市场低迷，与之相关的税收下降幅度较大，城镇使用税完成2.18亿元，同比下降3.1%，减收0.07亿元；土地增值税完成0.43亿元，同比下降30.9%，减收0.19亿元；耕地占用税完成26万元，同比下降96.8%，减收786万元。
（二）主体税种贡献突出，行业支撑作用明显。元月份，全市主体税种完成6.37亿元，同比增长7.3%，高于税收增幅4.1个百分点，占税收的比重为57%。全市工业地方级税收完成5.15亿元，同比增长15.2%，高于税收增幅12个百分点，占地方级税收比重为48.6%，较上年提高7个百分点，工业增值税23.49亿元，同比增长7.4%，高于增值税增幅13.9个百分点；其中，制造业地方级税收完成4.23亿元，同比增长13.3%，占地方级税收比重为39.9%，较上年提高5.2个百分点；电力、热力行业地方级税收完成0.78亿元，同比增长25.3%，占地方级税收比重为7.4%，较上年提高1.6个百分点；采矿业地方级税收完成0.14亿元，同比增长22.0%，占地方级税收比重为1.4%，较上年提高0.3个百分点。
（三）持续优化支出结构，“三保”支出保障有力。严格按照《预算法》要求，参照往年同期预算支出情况，保障了工资、全国文明城市奖、年终一次性奖金、考核奖、春节困难群众慰问等人员和重点支出；进一步压减一般性支出，压缩非急需非刚性支出，从严控制“三公”经费预算，全面落实各项民生政策，集中财力支持发展公平优质教育，提高社会保障水平。全市一般公共预算支出完成23.73亿元，同比增长0.1%，其中，教育支出完成5.16亿元，同比增长1.6%；科学技术支出完成0.18亿元，同比增长41.8%；社会保障和就业支出5.19亿元，同比增长16.1%。
三、工作打算
下一步，市财政部门将紧紧围绕市委、市政府重大决策部署、重大战略布局、重点工作任务，坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，统筹发挥各项财政政策的作用和资金使用效益，着力推动经济高质量发展和民生改善，确保“十四五”开好局、起好步。
（一）落实“过紧日子”要求，扎实做好“三保”工作。把“过紧日子”要求作为预算管理长期坚持的基本方针，打破基数概念和支出固化格局，进一步强化绩效评价结果的运用，建立“能增能减”“有保有压”“能上能下”的预算安排机制；进一步压减一般性支出，压缩非急需非刚性支出，从严控制“三公”经费预算，坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面的优先顺序，建立定期核查和应急处置机制，加强分析研判，增强县级“三保”保障能力。
（二）落实积极的财政政策，服务保障战略实施。支持沿黄生态廊道、黄（沁）河“清四乱”、小浪底北岸灌区配套工程、西霞院水利枢纽输水及灌区配套工程等建设，助力打造黄河流域生态保护示范高地，推动“郑洛双圈”、“两山两拳”、郑焦一体化等重大战略实施，支持新基建新经济发展，助力建设数字焦作，支持开展产业集聚区“百园增效”行动，推进产业集聚区“二次创业”。做好引导培育创新创业领军人才（团队）相关工作，巩固太极拳申遗成果，支持“一赛一节”及跨境投资与贸易对接会等活动。
（三）畅通上下对接渠道，争取政策资金支持。深入实施“四高”行动，积极探索上级政策与我市经济发展的结合点，畅通上下对接渠道，最大限度用好用足国家和省的政策、资金。密切关注国家和省出台的重大方针政策，及时掌握产业政策和投资方向，制定目标计划，建立任务清单。围绕基础设施建设、城镇化建设、生态环境保护等领域，切实做好项目储备、项目申报、项目跟踪。坚持常态化向上汇报争取、对下服务指导，成立工作专班，做好政策性资金和各类债券额度争取工作，对重点项目资金定时间、定专人对接，充分调动各方面的积极性。
（四）规范政府债务管理，防范化解重大风险。严格落实中央、省关于政府债务管理要求，加强政府债务风险实时监控，坚决遏制隐性债务增量，制定科学合理的债务偿还计划并及时偿还债务本息，严格按照政府债务限额和财政可承受能力举借政府债务，构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制，认真开展债券项目绩效管理，提高债券资金使用效益；按照省委省政府要求，对违法违规举债融资行为，落实党政同责、终身问责、责任倒查，坚决遏制违法违规举债行为。