焦作市人民政府
关于2020年市级第二次预算调整方案
（草案）的报告
市人大常委会：
今年以来，受疫情防控、经济下行、减税降费等多重因素的叠加影响，我市一般公共预算和政府性基金预算预计出现短收，财力相应减少，加上新增抗疫特别国债、压减一般性支出等因素，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《河南省抗疫特别国债资金管理办法》等有关规定，需对抗疫特别国债资金安排分配并调整市级一般公共预算和政府性基金预算，报市人大常委会审查批准。现将具体调整方案（草案）报告如下：
一、新增抗疫特别国债安排情况
截至目前，省财政厅共下达我市三批次抗疫特别国债共计11.5451亿元，其中，第一批和第二批次共计10.938亿元已于今年10月份纳入市级预算调整方案并报请市人大第十三届人大常委会第二十一次会议审议通过。
本次安排的为12月份省财政厅下达我市第三批抗疫特别国债资金6071万元，包括：市级分配使用965万元、省财政厅直接分配县（市）区5106万元。根据《河南省抗疫特别国债资金管理办法》《河南省财政厅关于预拨省级预留抗疫特别国债资金支出预算的通知》有关要求，本次抗疫特别国债需列入一般公共预算管理。结合我市实际需求，提出分配方案如下：
（一）省财政厅直接分配县（市）区额度5106万元。根据《河南省抗疫特别国债资金管理办法》，分配县（市）区额度需纳入本级预算管理，报同级人大批准。
（二）市级分配使用965万元，安排用于城市污水处理服务费。
二、一般公共预算收支调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况。一是调减一般公共预算收入1.8亿元。1—11月份，市级一般公共预算收入完成28.5亿元，同比增长3.9%；全年预计完成30.1亿元，较年初预算31.9亿元短收1.8亿元，同比增长1.1%，其中，市直预计完成16.9亿元，较年初预算18.1亿元短收1.16亿元，总量与去年持平；市城乡一体化示范区预计完成13.2亿元，较年初预算13.82亿元短收0.64亿元，同比增长2.5%。从全国和全省情况看，2020年全国一般公共预算收入预计同比下降5.3%；全省一般公共预算收入增幅由年初预定7%下调至2%。从目前市级收入完成情况看，预计完成年初预定目标难度较大，建议予以调减。二是调减调入资金7亿元。年初预算安排从土地出让收入中调入一般公共预算13亿元，由于土地出让收入预计短收，相应调入资金随之减少，预计可调入6亿元，需调减调入资金7亿元。三是新增收入2.06亿元，包括新增上级补助收入1.2亿元，新增下级上解收入2500万元，新增抗疫特别国债资金6071万元。以上三项调整后，净调减收入6.74亿元。
（二）一般公共预算支出调整情况。一是调减市级支出8.14亿元。二是调增支出1.4亿元，主要包括新增抗疫特别国债转移支付和新增上解支出等。以上两项调整后，净调减6.74亿元。
三、政府性基金预算收支调整情况
（一）政府性基金预算收入调整情况。一是调减土地出让收入23亿元。年初预算土地出让收入为60.2亿元。受疫情防控、土地交易市场清淡等影响，市级土地出让收入大幅度下降，全年预计完成37.2亿元，短收23亿元。从全省情况看，截至11月底，全省国有土地使用权出让收入2409亿元，同比下降13%，多数地市土地出让收入存在短收情况。二是调减城市基础设施配套费收入0.85亿元。年初预算城市基础设施配套费收入为2亿元，受今年出台的城市基础设施配套费缓交政策影响，城市基础设施配套费预计完成1.15亿元，短收0.85亿元。三是调减其他政府性基金收入0.32亿元。以上三项调整后，净调减收入24.17亿元。
（二）政府性基金预算支出调整情况。一是调减土地出让收入安排的支出16亿元。二是调减调出资金7亿元。三是调减城市基础设施配套费安排的支出0.71亿元。四是调减其他政府性基金支出0.46亿元。以上四项调整后，需净调减24.17亿元。
四、预算调整方案
（一）一般公共预算调整方案。
1．调减税收收入0.4亿元，其中，“城镇土地使用税”科目调减0.5亿元，“契税”科目调减0.1亿元，“资源税”科目调增0.2亿元。
2．调减非税收入1.4亿元，列“罚没收入”科目。
3．调减调入资金收入7亿元，列“从政府性基金预算调入一般公共预算”科目。
4．调增上级补助收入1.8亿元，列“一般性转移支付收入”科目，其中，抗疫特别国债资金6071万元。
5．调增下级上解收入2500万元，列“下级上解收入”科目。
6．调减市级一般公共预算支出8.14亿元，根据实际调减情况列相应支出科目。
7．调增补助下级支出5016万元，列“一般性转移支付支出”科目，该项支出为下达至县（市）区的抗疫特别国债资金。
预算调整后，2020年市级一般公共预算收入总计192.1亿元，比本次调整前减少6.74亿元；2020年市级一般公共预算支出总计192.1亿元，比本次调整前减少6.74亿元。
（二）政府性基金预算调整方案。
1．调减土地出让收入23亿元，列“国有土地使用权收入”科目。
2．调减土地计提相关收入0.76亿元，其中，“国有土地收益金收入”科目调减0.6亿元，“农业土地开发资金收入”科目调减0.16亿元。
3．调减城市基础设施配套费收入0.85亿元，列“城市基础设施配套费收入”科目。
4．调增调入资金收入0.44亿元，列“调入资金”科目。
5．调减市级政府性基金支出17.17亿元，根据实际调减情况列相应支出科目。
6．调减调出资金支出7亿元，列“调出资金”科目。
预算调整后，2020年市级政府性基金预算收入总计139.1亿元，比本次调整前减少24.17亿元；2020年市级政府性基金预算支出总计139.1亿元，比本次调整前减少24.17亿元。
2020年12月29日