简 要 分 析
1月份，全市一般公共预算收入平稳增长，各项重点支出得到较好保障，实现良好开局。
一、财政收支基本情况
（一）财政收入情况
1、财政总收入：1月份，全市全口径财政总收入完成23.81亿元，增长5.7%。其中，上划中央级收入8.63亿元，下降6.9%，占全口径财政总收入的36.3%；上划省级收入0.24亿元，增长27.2%，占全口径财政总收入的1.0%。全口径税收完成19.22亿元，增长4.1%。
2、一般公共预算收入：全市一般公共预算收入完成14.94亿元，增长14.3%，增收1.87亿元。
分级次情况：市本级完成3.29亿元，增长29.7%，增收0.75亿元，占全市一般公共预算收入的22.0％；其中市直完成2.03亿元，增长47.4%；示范区完成1.26亿元，增长8.6%。四城区完成3.89亿元，增长2.7%，增收0.1亿元，占全市一般公共预算收入的26.0％。六县市完成7.76亿元，增长15.0%，增收1.02亿元，占全市一般公共预算收入的52.0％。
收入结构情况：税收完成10.47亿元，增长14.1%，增收1.3亿元，税收占一般公共预算收入的比重为70.1%，其中主体税种完成6.18亿元，增长12.3%，占税收的59.0%；小税种完成4.3亿元，增长16.8%，占税收的41.0%。非税收入完成4.47亿元，增长14.7%，增收0.57亿元，占一般公共预算收入的比重为29.9%。
全省收入情况:全省一般公共预算收入完成428.16亿元，增长17.9%。我市一般公共预算收入规模（14.94亿元）居全省第11位，占全省收入的3.5%，增速（14.3%）居全省第15位，比全省平均增速低3.6个百分点。全省税收完成325.26亿元，增长17.4%，税收占一般公共预算收入的比重为76.0%。我市税收规模（10.47亿元）居全省第12位，占全省税收收入的3.2%，增速（14.1%）居全省第16位，较全省平均增速（17.4%）低3.3个百分点，税收比重（70.1%）居全省第15位，较全省平均比重（76.0%）低5.9个百分点。
3、政府性基金预算收入：全市政府性基金预算收入完成2.04亿元，下降72.9%，减收5.49亿元；其中，国有土地使用权出让等三项土地收入1.88亿元，下降72.9%，减收5.06亿元。
（二）财政支出情况
1、一般公共预算支出：全市一般公共预算支出完成19.7亿元，增长19.3%，增支3.19亿元。
分级次情况：市本级一般公共预算支出完成6.12亿元，增长24.0％，增支1.19亿元，占全市一般公共预算支出的31.1％；其中市直完成5.01亿元，增长43.4%；示范区完成1.11亿元，下降23.0%。四城区完成3.08亿元，下降1.1％，减支356万元，占全市一般公共预算支出的15.6％。六县市完成10.5亿元，增长24.1％，增支2.04亿元，占全市一般公共预算支出的53.3％。
全省支出情况：全省一般公共预算支出完成941.55亿元，增长70.7%。我市一般公共预算支出规模（19.7亿元）居全省第14位，占全省支出的2.1%；支出增速（19.3%）居全省第16位，较全省平均增速（70.7%）低51.4个百分点。
2、政府性基金预算支出：全市政府性基金预算支出完成5.84亿元，增长710.2%，增支5.12亿元；其中，国有土地使用权出让等三项土地支出5.64亿元，增长717.4%，增支4.95亿元。
二、预算执行的主要特点
（一）财政收入开局良好，保持平稳较快增长。新年伊始，各级财税部门紧紧围绕市委市政府确定的工作目标，提前安排部署，做到早计划、早布置、早落实，进一步强化预测分析，加强收入征管，确保应收尽收，量质齐升，财政收入顺利实现良好开局。1月份，全市一般公共预算收入完成14.94亿元，同比增长14.3%，高于年度目标6.8个百分点。分级从增幅看，11个县市区除中站区以外均实现增长，孟州增幅最高达到35.1%。从任务完成情况看，解放区、中站区、马村区没有完成市定总量和税收任务，山阳区、修武县没有完成市定总量任务。
（二）税收收入整体平稳增长，个别税种有所下降。1月份，税收完成10.47亿元，同比增长14.1%，高于年度目标3.8个百分点，较上年同期提高1.9个百分点，增收1.3亿元。其中：主体税种完成6.18万元，增长12.3%，增收6791万元，拉动一般公共预算收入增长5.2个百分点；小税种完成4.29亿元，增长16.8%，较去年同期提高12.9个百分点，增收6169万元，拉动一般公共预算收入增长4.7个百分点。主要增收项目是：增值税完成3.97亿元，增长18.4%，增收6178万元，主要是制造业增收1700万元、建筑业增收1572万元；资源税完成2333万元，增长132.4%，增收1329万元，主要是水资源税增收1473万元；城镇土地使用税完成1.9亿元，增长23.8%，增收3642万元，主要是孟州市清缴城镇土地使用税增收2698万元；环境保护税完成1396万元，因环境保护税上年4月份开始征收，同期基数为0，净增收1396万元。主要减收项目是：企业所得税完成1.32亿元，下降4.3%，减收592万元，主要是医药制造业减收902万元；耕地占用税完成461万元，下降69.8%，减收1066万元，主要是上年同期大宗土地储备量大、基数较高影响。
（三）工业税收增幅较高、房地产业税收增速有所下降。1月份，全市工业税收完成4.81亿元，同比增长18.4%，增收7476万元，占全部地方级税收的比重为49.3%，比上年同期占比提高3.2个百分点。其中：采矿业实现税收1352万元，同比下降43.7%；制造业实现税收4亿元，同比增长14.0%，比上年同期增速提高1.3个百分点，增收4919万元，拉动地方级税收增长5.6个百分点；电力、热力等生产和供应业实现税收6720万元，同比增长115.9%，增收3607万元，拉动地方级税收增长4.1个百分点。建筑业税收完成8671万元，同比增长25.3%，增收1751万元，占全部地方级税收的比重为8.9%，较上年同期提高1个百分点，拉动地方级税收增长2.0个百分点。
第三产业地方级税收完成4.05亿元，与去年持平，占全部地方级税收的比重为41.6%，较上年同期下降4.4个百分点。其中，金融业地方级税收完成8537万元，同比增长3.3%，拉动地方级税收增长0.3个百分点；房地产业实现税收1.26亿元，同比下降5.5%，减收739万元。
（四）财政支出持续增长，民生支出得到有效保障。1月份，全市一般公共预算支出19.7亿元，同比增长19.3%，增支3.19亿元。其中教育、社会保障、医疗卫生、城乡社区事务、农林水等民生领域财政支出13.6亿元，同比增长17.4%，较上年同期提高10.3个百分点，增支2.0亿元，占一般公共预算支出的69.0%。核算非盈利性服务业增加值增长速度的八项支出累计完成16.16亿元，同比增长17.9%。
三、2019年财政重点工作安排
2019年，全市各级财政部门将认真贯彻落实中央和省经济和财政工作会议精神，按照市委市政府决策部署，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，进一步提升政治站位，实施积极的财政政策，优化财政支出结构，深入推进财税体制改革，加快建立现代财政制度，以财政的高质量助推全市社会经济高质量发展。
（一）进一步提升政治站位，加力落实积极的财政政策。不折不扣落实国家各项减税降费政策，清理规范行政事业性收费。最大限度争取政府债券规模，主要用于重大在建工程和民生补短板项目。加大财政支出强度，政府投资强度不减，保障民生等重点领域支出。完善促进产业转型升级的财政政策措施，培育新的财税增长点。
（二）强化收入调度管理，确保一季度开门红。按照市委经济工作会议确定的“一般公共预算收入增长7.5%，税收占比72%”的要求，指导县区安排好收入预算。逐月测算分解收入目标，以旬保月、以月保季，确保一季度“开门红”。健全部门之间、市与县区之间的沟通协作机制，更大范围实现收入协同和统筹。完善综合治税综合数据平台，加强税源分析和研判。巩固好制造业、金融业、交通运输业等传统支柱税源，尽快落实好就地法人化等措施，促进建筑业和房地产业加快发展，补齐我市发展短板。
（三）牢固树立过“紧日子”的思想，不断优化财政支出结构。严控行政成本，从严安排“三公”经费预算。全面加强预算执行管理，强化硬约束，进一步完善重大项目决策机制，做好项目储备和论证。切实加快支出进度，尽快形成实际支出。及时消化结余结转资金，盘活存量资金，充分发挥政策和资金效益。全力支持打好三大攻坚战，保障一赛一节、全省百城提质观摩和70周年国庆等重点活动。在兜住“三保”底线的同时，着力清理规范过度保障的支出政策。
（四）发挥财政调控引导作用，推动经济高质量发展。规范推进PPP模式发展，在公共服务领域推广运用PPP模式。充分发挥政府引导基金“四两拨千斤”的杠杆撬动作用，拉动民间投资。完善支持创新和绿色发展的政府采购政策，加大高精尖和中小企业的采购力度。完善小微企业融资担保政策体系，支持民营企业发展。
（五）积极防范化解风险，筑牢财政安全运行底线。加强政府隐性债务风险监测和应对，坚决遏制隐性债务增量，守住不发生重大风险的底线。科学调度库款，防止发生支付风险。以预算执行动态监控系统为平台支撑，提升内控和监督效果。
（六）加强政策研究，深入推进财税体制改革。稳步推进市与区财政事权与支出责任划分改革。加速推进预算绩效管理改革，探索全过程、全方位、全覆盖绩效预算。推进税收制度改革，健全地方税体系建设。