焦作市会计委派管理中心
2018年度部门预算
二〇一八年十月
目 录
第一部分 概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 焦作市会计委派管理中心2018年部门预算情况说明
第三部分 名词解释
附件： 焦作市会计委派管理中心2018 年度部门预算表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算收支情况表
十、机关运行经费
十一、预算项目支出绩效目标表
十二、部门预算收支总批复表
十三、部门预算支出明细批复表
十四、“三公”经费预算批复表
第一部分
焦作市会计委派管理中心概况
一、主要职能
（一）机构设置情况
焦作市会计委派管理中心内设三个职能科室和十四个会计站。
（二）部门职责
加强市直行政事业单位会计核算和财务监督，服务经济建设。
行政事业单位会计核算。委派会计人员管理。
二、焦作市会计委派管理中心预算单位构成
焦作市会计委派管理中心无二级和三级预算单位。
本预算仅包括本单位预算。
第二部分
焦作市会计委派管理中心2018年度部门预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
我中心2018年收入1233.56万元，支出总计1233.56万元，与2017年相比，收、支总计各增加192.51万元，增长18%。主要原因：人员经费支出预算增加。
二、收入预算总体情况说明
我中心2018年收入合计1233.56万元，其中：一般公共预算收入1233.56万元; 政府性基金预算收入0万元；国有资本经营预算收入0万元；其他收入0万元。
三、支出预算总体情况说明
我中心2018年支出合计1233.56万元，其中：基本支出1143.56万元，占93%；项目支出90万元，占7%。
四、财政拨款收入支出预算总体情况说明
我中心2018年一般公共预算收支预算1233.56万元。政府性基金收支预算0万元。与 2017年相比，一般公共预算收支预算增加192.51万元，增长18%，主要原因：人员经费支出预算增加；政府性基金收支增加0万元，增长0%，主要原因：无政府性基金预算。
五、一般公共预算支出预算情况说明
我中心2018年一般公共预算支出年初预算为1233.56万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出982.47万元，占79.65%；教育支出4.49万元，占0.36%；社会保障和就业支出116.41万元，占9.44%；医疗卫生与计划生育支出67.7万元，占5.49%；住房保障支出62.49万元，占5.06%。
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
我中心2018年一般公共预算基本支出1143.56万元，其中：人员经费1030.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、工会经费、福利费、退休费、其他商品和服务支出；公用经费113.53万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、政府性基金预算支出预算情况说明
我中心2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、国有资本经营预算支出预算情况说明
我中心2018年没有使用政国有资本经营预算拨款安排的支出。
九、“三公”经费支出预算情况说明
我中心2018 年“三公”经费预算为1万元。 与2017年预算数相比没有增减。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费 0万元。预算数与2017年相比没有增减，主要原因：我单位目前没有需要出国（境）的业务。
（二）公务用车购置及运行费0万元。其中公务车辆购置费0万元，与2017年相比没有增减，主要原因：我单位2018年没有购买公务用车的计划；公务用车运行维护费0万元，与2017年相比没有增减，主要原因：车改后我单位公车已经全部上交。
（三）公务接待费1万元，主要用于公务接待，与2017年预算数相比没有增减。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
我中心2018年机关运行经费支出预算113.53万元，主要保障机关机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、维修费、差旅费等支出，比2017年减少1.62万元，下降1.41%，主要原因：在职人员减少。
（二）政府采购支出情况
2018年政府采购预算安排0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明
2017年,我中心对1个项目进行了预算绩效评价，涉及资金3万元。 2018年，我部门纳入预算绩效管理的支出总额为3万元，其中人员经费支出0万元，公用经费支出0万元，支出项目共1个，支出总额3万元，其中预算支出100万元及100万元以上项目0个，支出总额0万元。
（四）国有资产占用情况
2017年期末，我中心固定资产总额322.20万元，其中，房屋建筑物0万元，车辆16.36万元。共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（五）关于预算部门构成说明
2018年我单位按照市财政预算公开要求，将中心（本级）全部纳入预算公开范围。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
五、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
六、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：是指为保障行政机构正常运转及正常履职需要的办公费、水电费、日常维修、物业费、维修费、差旅费、公务用车运行维护费以及其他费用等支出。
八、会计核算：是指对会计主体已经发生或已经完成的经济活动进行的事后核算，也就是会计工作中记账、算账、报账的总称。
九、财务监督：是运用单一或系统的财务指标对企事业单位的生产经营活动或业务活动进行的观察、判断、建议和督促。
