2015年度焦作市财政决算公开

　　  2016年8月26日，市十二届人大常委会第二十九次会议审议通过了2015年度焦作市财政总决算，现予以公开。

　　附件：焦作市2015年财政总决算.xls

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关于2015年全市财政收支决算（草案）的

说    明

2015年全市预算执行情况已向焦作市十二届人大四次会议报告。全市决算汇编完毕后，决算收支与预算执行数略有变化，主要是按会计制度调整了一些支出。现将有关决算情况报告如下：

一、全市一般公共预算收支情况

（一）全市一般公共预算收入完成情况

2015年，汇总年初各级人大批准的一般公共预算收入为115.4亿元，执行中按法定程序调整为114.7亿元，实际完成115.1亿元,为调整预算的100.4%，增长9.0%（详见附表1）。

按财政部明确的地方财政总收入测算口径，全市地方财政总收入完成157.9亿元，增长5.3%。其中，上划中央四税42.8亿元，下降3.7%，占地方财政总收入的27.1%。

分级次收入情况：市本级完成39.2亿元，增长10.4%，增收3.7亿元，占全市一般公共预算收入的34.1％；四城区完成18.6亿元，增长9.6%，增收1.6亿元，占全市一般公共预算收入的16.1％；六县市完成57.3亿元，增长7.9%，增收4.2亿元，占全市一般公共预算收入的49.8％。

结构情况：税收收入完成75.2亿元，增长9.1%，增收6.3亿元，税收占一般公共预算收入的比重为65.3%。纳入一般公共预算管理的非税收入完成40.0亿元，增长8.8%，增收3.2亿元，占一般公共预算收入的比重为34.7%。

2015年全市一般公共预算收入主要项目完成情况是：

1.增值税完成12.32亿元，为调整预算（下同）的87%，增收4300万元，增长3.6%；

2.营业税完成15.28亿元，为预算的79.3%，减收2.21万元，下降12.6%；

3.企业所得税完成5.87亿元，为预算的79.3%，减收5611万元，下降8.7%；

4.个人所得税完成1.66亿元，为预算的76.5%，减收3947万元，下降19.2%；

5.资源税完成0.47亿元，为预算的97.4%，增收297万元，增长6.8%；

6.城市维护建设税完成3.54亿元，为预算的86.9%，增收423万元，增长1.2%；

7.房产税完成2.36亿元，为预算的96.7%，增收2421万元，增长11.4%；

8.印花税完成1.04亿元，为预算的82.3%，减收358万元，下降3.3%；

9.城镇土地使用税完成9.53亿元，为预算的93.7%，增收3526万元，增长3.8%；

10.土地增值税完成3.7亿元，为预算的109.7%，增收3946万元，增长12%；

11.车船税完成1.18亿元，为预算的109.1%，增收2924万元，增长32.8%；

12.耕地占用税完成14.31亿元，为预算的251.5%，增收7.4亿元，增长106.7%；

13.契税完成3.89亿元，为预算的94%，增收3169万元，增长8.9%；

14.专项收入完成3.93亿元，为预算的71.7%，增收1亿元，增长34.3%；

15.行政事业性收费收入完成7.58亿元，为预算的116.9%，增收1947万元，增长2.6%；

16.罚没收入完成3.84亿元，为预算的93.3%，增收5383万元，增长16.3%；

17.国有资本经营收入完成14.69亿元，为预算的112.2%，增收3.0亿元，增长25.9%；

18.国有资源(资产)有偿使用完成9.02亿元，为预算的105.5%，减收1.2亿元，下降11.9%；

19.其他收入完成0.9亿元，为预算的74%，减收2893万元，下降24.4%。

（二）全市一般公共预算支出情况

2015年，汇总各级人大批准的一般公共预算支出为163.4亿元（含中央提前告知专项转移支付、上年结余结转等资金12.2亿元），执行中使用新增地方政府债券、上级补助收入、上年结余结转、调入资金等安排支出51.7亿元，支出预算调整为215.1亿元。全市一般公共预算支出完成209.3亿元，为调整预算的97.3%，比上年增加16.8亿元，增长8.7%（详见表2）。

2015年，全市一般公共预算支出规模在逐步扩大的同时，支出结构进一步优化，重点项目和民生工程支出保障能力不断加强。全市教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障等民生支出合计160.4亿元，比上年增加10.7亿元，增长11.4%，占一般公共预算支出的76.6%。

2015年全市一般公共预算支出主要项目完成情况是：

1.一般公共服务支出完成23.8亿元，为预算的99.2%，增支3.7亿元，增长18.5%；

2.公共安全支出完成12.5亿元，为预算的99.4%，增支635万元，增长0.5%；

3.教育支出完成36.04亿元，为预算的98%，减支2082万元，下降0.6%；

4.科学技术支出完成3.51亿元，为预算的94.9%，减支6211万元，下降15%；

5.文化体育与传媒支出完成3.44亿元，为预算的100%，增支8254万元，增长31.5%；

6.社会保障和就业支出完成26.58亿元，为预算的99.8%，增支4.7亿元，增长21.6%；

7.医疗卫生支出完成25.89亿元，为预算的98.8%，增支5.5亿元，增长27.2%；

8.节能环保支出完成4.08亿元，为预算的89.2%，增支5322万元，增长15%；

9.城乡社区事务支出完成17.9亿元，为预算的91.4%，增支6.9亿元，增长63.3%；

10.农林水事务支出完成21.02亿元，为预算的98.3%，增支6407万元，增长3.1%；

11.交通运输支出完成15.11亿元，为预算的98.8%，减支2.1亿元，下降12.1%；

12.资源勘探电力信息等事务支出完成4.44亿元，为预算的93.9%，增支1296万元，增长3%；

13.商业服务业等事务支出完成2.25亿元，为预算的96.2%，增支8588万元，增长61.8%；

14.国土资源气象等事务支出完成1.16亿元，为预算的93.8%，减支1228万元，下降9.6%；

15.住房保障支出完成6.81亿元，为预算的99.8%，增支624万元，增长0.9%；

（三）全市一般公共预算平衡情况

2015年，全市一般公共预算收入完成115.1亿元，加上上级补助收入97.0亿元（其中返还性收入9.0亿元，一般性转移支付收入53.9亿元，专项转移支付34.1亿元），各级财政调入资金8.4亿元，上年结余收入5.4亿元，省政府发行债券转贷地方收入25.8亿元，全市收入总计251.8万元，比上年增加41.9亿元，增长20.0%。

2015年，全市完成一般公共预算支出209.3亿元，加上上解支出11.8亿元，地方政府债券还本17.1亿元，安排预算稳定调节基金8.3亿元，动用预算周转金1亿元，全市支出总计245.6亿元。收支相抵后，全市年终滚存结余6.2亿元，其中：结转下年支出5.3亿元，净结余0.9亿元。

二、市级一般公共预算收支情况

（一）市级一般公共预算收入完成情况

经市十二届人大二次会议批准， 2015年市级一般公共预算收入39.2亿元（含市城乡一体化示范区9.4亿元，以下简称示范区），实际完成39.2亿元（含示范区9.4亿元），为预算的100.1%，增长10.4%；其中，税收收入完成26.7亿元，为预算的98.9%，增长9.4%；非税收入完成12.6亿元，为预算的102.6%，增长12.8%。（详见附表5）

2015年市级一般公共预算收入主要项目完成情况是：

1.增值税完成5.05亿元，为预算的102.9%，增收7187万元，增长16.6%；

2.营业税完成5.57亿元，为预算的80%，减收6234万元，下降10.1%；

3.企业所得税完成1.91亿元，为预算的71.9%，减收2312万元，下降10.8%；

4.个人所得税完成0.76亿元，为预算的71.4%，减收1637万元，下降17.8%；

5.城市维护建设税完成1.67亿元，为预算的95.4%，增收1630万元，增长10.8%；

6.房产税完成0.95亿元，为预算的98.5%，增收1166万元，增长13.9%；

7.城镇土地使用税完成3.01亿元，为预算的94.7%，增收3337万元，增长12.5%；

8.车船税完成0.71亿元，为预算的98.5%，增收1181万元，增长19.8%；

9.耕地占用税完成4.03亿元，为预算的251.7%，增收1.4亿元，增长54.7%；

10.契税完成1.98亿元，为预算的99.9%，增收4430万元，增长28.8%；

11.专项收入完成1.78亿元，为预算的72.7%，增收3080万元，增长20.9%；

12.行政事业性收费收入完成2.55亿元，为预算的132.9%，减收6942万元，下降21.4%；

13罚没收入完成1.56亿元，为预算的79.6%，增收6012万元，增长62.9%；

14.国有资本经营收入完成4.06亿元，为预算的168.5%，增收3.9亿元，增长1904%；

15.国有资源(资产)有偿使用收入完成2.22亿元，为预算的72.1%，减收2.5亿元，下降53.2%；

（二）市级一般公共预算支出完成情况

市十二届人大二次会议批准的市级一般公共预算支出为57.1亿元（含示范区9.3亿元），执行中加上新增地方政府债券、上级补助收入、上年结余结转、调入资金等安排支出以及补助县（市）区等因素，支出预算调整为70.3亿元（含示范区9.8亿元）。实际完成66.0亿元（含示范区9.7亿元），为调整预算的93.9%，增长2.4%（详见表6）。

2015年市级一般公共预算支出主要项目完成情况是：

1.一般公共服务支出完成6.26亿元，为预算的98.4%，增支2.0亿元，增长47.8%；

2.公共安全支出完成5.87亿元，为预算的98.8%，增支2620万元，增长4.7%；

3.教育支出完成9.27亿元，为预算的95.4%，减支2628万元，下降2.8%；

4.科学技术支出完成1.42亿元，为预算的91%，减支86万元，下降0.6%；

5.文化体育与传媒支出完成1.7亿元，为预算的99.9%，增支7723万元，增长83.3%；

6.社会保障和就业支出完成5.94亿元，为预算的99.5%，增支2729万元，增长4.8%；

7.医疗卫生与计划生育支出完成6.07亿元，为预算的95.1%，增支1.9亿元，增长46.8%；

8.节能环保支出完成1.47亿元，为预算的82.7%，增支5914万元，增长67%；

9.城乡社区支出完成5.37亿元，为预算的76.3%，增支1.1亿元，增长24.7%；

10.农林水支出完成3.21亿元，为预算的93.7%，增支2778万元，增长9.5%；

11.交通运输支出支出完成9.79亿元，为预算的98.1%，减支2.5亿元，下降20.1%；

12.资源勘探信息等支出完成2.77亿元，为预算的90.6%，增支4685万元，增长20.4%；

13.商业服务业等支出完成0.97亿元，为预算的94.5%，增支4679万元，增长93.8%；

14.住房保障支出完成3.01亿元，为预算的99.5%，减支1611万元，下降5.1%。

（三）市级一般公共预算收支平衡情况

2015年，市级一般公共预算收入完成39.2亿元，加上上级补助收入97亿元，调入资金5.0亿元，上年结余收入4.1亿元，省政府发行债券转贷地方收入25.8亿元，下级上解收入10.2亿元，市级收入总计181.4亿元。市级一般公共预算支出完成66.0亿元，加上补助下级支出73.2亿元，上解上级支出11.8亿元，债务还本支出7.4亿元，债券转贷支出13.6亿元，市级支出总计177.1亿元，收支相抵后，市级年终滚存结余4.3亿元,其中：结转下年支出3.4亿元，净结余0.9亿元。

三、一般性转移支付和专项转移支付分配情况

（一）上级补助我市一般性转移支付

2015年，上级补助我市一般性转移支付62.9亿元，比上年增加8.1亿元，增长14.8%。

（二）上级对我市专项转移支付

2015年，上级对我市专项转移支付34.1亿元，比上年减少0.3亿元，下降0.9%。

从2013年起，中央逐步降低专项转移支付比例，中央和省专项转移支付按照专款专用的原则使用，不能挪作他用，部分专款和市级配套资金合并安排，统筹使用。

四、全市政府性基金收支情况

按照财政部要求，自2015年起将政府性基金预算中“地方教育附加、文化事业建设费、残疾人就业保障金、从地方土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金、转让政府还贷道路收费权收入、育林基金、森林植被恢复费、水利建设基金、船舶港务费、长江口航道维护收入”等11项基金转列一般公共预算收支；自2015年3月起，一般公共预算收支中的污水处理费转列基金预算收支。

（一）全市政府性基金收入情况

2015年，汇总各级人大批准的全市政府性基金收入预算为48.2亿元，执行中按法定程序调整为34.0亿元，实际完成15.4亿元，为调整预算的45.4%，下降59.4%（详见表10）。

主要项目收入完成情况是：

1.政府住房基金收入支出完成0.67亿元，为预算的118.1%，减收1477万元，下降18%；

2.城市公用事业附加收入支出完成0.74亿元，为预算的75.6%，减收2890万元，下降28%；

3.国有土地收益基金收入支出完成0.22亿元，为预算的30.8%，减收4816万元，下降68.8%；

4.农业土地开发资金收入支出完成0.23亿元，为预算的36.4%，减收4457万元，下降66.2%；

5.国有土地使用权出让收入支出完成11.58亿元，为预算的40.1%，减收20.6亿元，下降64%；

6.城市基础设施配套费收入支出完成1.4亿元，为预算的79.2%，减收1642万元，下降10.5%。

（二）全市政府性基金支出情况

2015年，汇总全市年初各级人大批准的政府性基金支出预算为58.8亿元，预算执行中因超短收安排、动用上年结余、债券转贷以及上级补助收入等因素，支出预算调整为30.4亿元，实际完成27.1亿元，为调整预算的89.1%，下降43.1%（详见表11）。

主要项目支出完成情况是：

1.社会保障和就业支出完成7299万元，为预算的99.7%，增支487万元，增长7.1%；

2.城乡社区事务支出完成24.6亿元，为预算的90.1%，减支19.3亿元，下降43.9%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出18.2亿元，减支17.6亿元，下降49.2%；

3.其他支出完成1.4亿元，为预算的74.5%，增支3478万元，增长31.7%。

（三）全市政府性基金收支平衡情况

2015年，全市政府性基金收入15.4亿元，上级补助4.4亿元，调入资金4.9亿元，债券转贷收入33.2亿元，上年结余12.3亿元，全年收入合计70.3亿元。政府性基金支出27.1亿元，调出资金7.8亿元，上解上级支出0.9亿元，债务还本支出31.2亿元，全年支出合计67.0亿元。全市政府性基金收支相抵后年终结余3.3亿元，按照专款专用原则全部结转下年使用。（详见表12）

五、市级政府性基金收支情况

（一）市级政府性基金收入情况

市十二届人大二次会议批准的2015年市级政府性基金收入预算23.4亿元（含示范区0.6亿元），实际完成8.0亿元（含示范区0.3亿元），为预算的34.2%，下降53.0%（详见表13）。

主要项目收入完成情况是：

1.政府住房基金收入完成0.57亿元，为预算的106.2%，减收2398万元，下降29.6%；

2.城市公用事业附加收入完成0.36亿元，为预算的60.8%，减收3645万元，下降50.6%；

3.国有土地使用权出让收入完成5.46亿元，为预算的27.6%，减收7.9亿元，下降59.1%；

4.城市基础设施配套费收入完成0.99亿元，为预算的73%，减收2047万元，下降17.1%；

（二）市级政府性基金支出情况

市十二届人大二次会议批准的市级政府性基金支出预算33.1亿元（含示范区0.6亿元），执行中因超短收安排、动用上年结余、债券转贷、上级补助收入以及补助县（市）区等因素，支出预算调整为18.2亿元（含示范区0.8亿元），实际完成15.4亿元（含示范区0.9亿元），为调整预算的84.9%，下降22.2%（详见表14）。

主要项目支出完成情况是：

1.城乡社区事务支出完成14.6亿元，为预算的86.7%，减支3.8亿元，下降20.6%；其中：国有土地使用权出让收入安排的支出11.1亿元，为预算的84.5%，减支4亿元，下降26.6%；

2.其他支出完成8371万元，为预算的63.9%，减支749万元，增长9.8%；

（三）市级政府性基金收支平衡情况

2015年市级政府性基金收入8.0亿元，上级补助收入4.4亿元，下级上解收入0.8亿元，债券转贷收入33.2亿元，调入资金3.4亿元，上年结余10.8亿元，全年收入合计60.6亿元。市级政府性基金支出15.4亿元，上解上级支出0.9亿元，债务还本支出24.7亿元，补助下级支出4.6亿元，债券转贷支出7.2亿元，调出资金5.0亿元，全年支出总计57.9亿元，市级政府性基金收支相抵后年终结余2.7亿元，按照专款专用原则全部结转下年使用。（详见表15）

六、财政专户管理资金收支情况

2015年，全市财政专户管理资金收入完成2.3亿元，增长10.9%，财政专户管理资金支出3.1亿元，增长78.6%。市级财政专户管理资金收入完成1.4亿元，增长0.%，财政专户管理资金支出2.1亿元，增长91.2%（详见表16、17）。

七、“三公”经费执行情况及增减变化说明

2015年，市本级一般公共预算“三公”经费支出为8,830.9万元，同比下降3.61%。其中：

因公出国（境）费支出为128.9万元，同比下降1.45%。

公务用车购置及运行维护费支出为7,855.8万元，同比下降1.42%。其中：公务用车购置费1,759.0万元，同比增长15.17%，增长的原因为：当年新购公安交警购执法执勤用车和城管局购环卫作业用车；公务用车运行维护费6,096.8万元，同比下降5.35%。

公务接待费支出为846.2万元，同比下降20.31%。