焦作市人民政府关于2016年市级预算调整方案的报告

市人大常委会：

2016年，省财政厅核定我市2016年新增债务限额10.99亿元，新增政府债券额度10.35亿元。按照《预算法》有关规定，为确保全年预算收支平衡，现提请市人大常委会批准对2016年市级公共预算进行调整。

一、新增政府债务限额政策要求及新增债券安排情况

今年,财政厅核定我市2016年新增债务限额10.99亿元，其中：一般债务6.14亿元，纳入一般公共预算管理；专项债务4.85亿元，纳入政府性基金预算管理。上述新增债务限额中，扣除中央转贷外债限额6396万元外，新增政府债券10.35亿元。按照预算法有关规定，新增债券要调整预算收支项目，需经同级人大常委会审查批准。

（一）有关政策要求

按照财政部规定，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，优先用于支持扶贫、棚户区改造、普通公路建设发展、一带一路等重大公益性项目支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。

（二）新增债券安排情况

根据上述要求，结合我市经济社会发展需要和市级预算安排情况，经市政府常务会议研究，新增债券10.35亿元主要用于以下方面：

1.市级安排使用5.1亿元（其中：一般债券3.36亿元，专项债券1.74亿元）。省财政厅明确到铁路建设项目资金1.5亿元，扶贫项目资金388万元，剩余资金3.56亿元拟安排的项目：

绿色交通项目市级配套资金1亿元，南水北调府城水厂项目资金8212万元，市政基础设施建设和棚改项目资金1.74亿元。

2.转贷县（市）区5.25亿元（其中：一般债券2.14亿元，专项债券3.11亿元）。按照各县（市）区标准债务规模、综合财力、重点建设项目需求三项指标分别测算，确定转贷额度。转贷额度由县（市）区落实到具体项目，并报同级人大常委会批准。

（三）2015年新增债券项目结余调整情况

2015年，新增债券安排体育中心项目资金1亿元，由于工程竣工审计尚未结束，未能支付，申请将上述项目资金调整安排为2016年市政基础设施建设和棚改项目。调整项目后，不增加2016年收支预算。

二、市级预算调整方案

按照预算法规定和政府债券分类管理要求，债券资金按上述建议安排后，市级一般公共预算和政府性基金预算需作如下调整：

（一）市级一般公共预算调整方案

1.增加债务收入5.5亿元，列入“地方政府债务收入”下“一般债务收入”科目。

2.增加市级一般公共预算支出3.36亿元，根据实际使用方向列入相应支出科目。

3.增加债券转贷县市区支出2.14亿元，列入“一般债务转贷支出”科目。

预算调整后，2016年市级一般公共预算收入总计73.16 亿元，比年初预算增加5.5亿元。市级一般公共预算支出总计73.16 亿元，比年初预算增加5.5亿元。其中：一般债务转贷支出2.14亿元，比年初预算增加2.14亿元。

（二）市级政府性基金预算调整方案

1.增加债务收入4.85亿元，列入“地方政府债务收入”下“专项债务收入”科目。

2.增加市级政府性基金预算支出1.74亿元，根据实际使用方向列入相应支出科目。

3.增加债券转贷县（市）区支出3.11亿元，列入“专项债务转贷支出”科目。

预算调整后，2016年市级政府性基金预算收入总计23.04亿元，比年初预算增加4.85亿元。市级政府性基金预算支出总计23.04亿元，比年初预算增加4.85亿元。其中：专项债务转贷支出3.11亿元，比年初预算增加3.11亿元。

今后，市政府将进一步加强政府债务管理、建立规范的政府举债融资机制，在市人大及其常委会的监督指导下，依法理财，严格管理，规范操作，确保管好用好政府债券资金，推动全市经济社会更好更快发展。