目 录
第一部分 焦作市会计委派管理中心概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 焦作市会计委派管理中心2015 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 焦作市会计委派管理中心2015 年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
焦作市会计委派管理中心概况
一、焦作市会计委派管理中心主要职责
委派中心机关内设三个职能科室和十四个会计站，主要职责是加强市直行政事业单位会计核算和财务监督，服务经济建设，行政事业单位会计核算，委派会计人员管理。
二、焦作市会计委派管理中心决算单位构成
焦作市会计委派管理中心部门决算包括中心本级决算。
第二部分
焦作市会计委派管理中心2015年度部门决算表
第三部分
焦作市会计委派管理中心2015 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
焦作市会计委派管理中心2015年收入总计776.14万元，支出总计735.36万元，与2014年相比，收入总计增加51.64万元，增长7.13%，支出总计增加48.02万元，增长6.99%。主要原因：按照文件要求增资，基本支出决算收支增加。
二、收入决算情况说明
焦作市会计委派管理中心本年收入合计776.14万元，其中：财政拨款收入765.59万元，占98.64%；其他收入10.54万元，占1.36%。
三、支出决算情况说明
焦作市会计委派管理中心本年支出合计735.36万元，其中：基本支出603.86万元，占82.12%；项目支出131.5万元， 占17.88%；。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
焦作市会计委派管理中心2015年财政拨款收支总决算765.59万元和733.68万元。与 2014 年相比，财政拨款收、支总计各增加41.09万元和46.34万元，增长5.67%和6.74%。主要原因：按照文件要求增资，基本支出决算收支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
焦作市会计委派管理中心2015 年一般公共预算财政拨款支出年初预算为646.74万元，支出决算为733.68万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出663.85万元，占90.48%；社会保障和就业（类）支出22.48万元，占3.06%；医疗卫生与计划生育（类）支出47.34万元，占6.46%。
（一）一般公共服务（类）财政事务（款）。年初预算为580.49万元，支出决算为663.85万元，完成年初预算的114.36%。决算数大于预算数的主要原因：按照文件要求增资，基本支出决算收支增加。
（二）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）。年初预算为18.91万元，支出决算为22.48万元，完成年初预算的118.88%。决算数大于预算数的主要原因：按照文件要求增资。
（三）医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）。年初预算为47.34万元，支出决算为47.34万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
焦作市会计委派管理中心2015年一般公共预算财政拨款基本支出602.18万元，其中：人员经费582.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利 支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、 其他对个人和家庭的补助支出；公用经费19.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运 行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
焦作市会计委派管理中心 2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为16.02 万元，支出决算为11.66 万元，完成预算的72.78%，主要原因：按照中央、省、市厉行节约要求，严格控制“三公”经费相关支出。 2015 年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年减少 3.19 万元，下降 21.48% ，主要原因：认真落实八项规定，严控“三公”经费支出。具体支出情况如下：
（一）公务用车购置及运行费 11.61万元，完成预算的78.98%
，决算数小于年初预算数的主要原因：贯彻落实中央“八项规定”，积极遵守相关要求，厉行节约、轻车简从。
决算数比 2014 年减少3.13万元，下降21.23%。
（二）公务接待费 0.05万元，完成预算的3.79%，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2015 年共接待1批次、9人次。
决算数小于年初预算数的主要原因：认真落实中央八项规定要求，减少陪同，简化接待，减少公务接待费用。
决算数比 2014 年减少0.06万元，下降54.55%。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
焦作市会计委派管理中心 2015 年机关运行经费支出 733.68万元，比 2014 年增加 6.74% ，主要原因：按照文件要求增资，基本支出决算收支增加。
（二）政府采购支出情况。
焦作市会计委派管理中心 2015 年政府采购支出总额 14.79万元，其中：政府采购货物支出 14.79 万元。
（三）国有资产占用情况。
截至 2015 年 12 月 31 日，焦作市会计委派管理中心共有车辆 6 辆，其中，一般公务用车 6 辆。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）××事务（款）：是指××局用于保障机构正常运行、开展××业务等活动的支出。
（一）行政运行（项）：是指为保障××局各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
（二）一般行政管理事务（项）：是指××局机关及所属二级单位的项目支出。
（三）机关服务（项）：是指为××局机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。
（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
（八）其他××支出（项）：……。
……。
九、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。