目 录
第一部分 焦作市财政预算执行局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 焦作市财政预算执行局2015 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 焦作市财政预算执行局2015 年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
焦作市财政预算执行局概况
一、焦作市财政预算执行局主要职责
焦作市财政预算执行局内设办公室、会计科、支付科、监督审核科、计划管理科五个职能科室。
主要职责是：
1、组织执行年度市级预算，分析财政收支执行情况；受市政府委托，定期向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况。
2、根据市级预算安排，组织管理市级各项财政收入。负责管理市本级预算内资金、预算外资金、财政专户资金、政府性基金等。
3、贯彻执行《预算法》及财政预算执行管理改革的方针政策。负责执行国家金库管理制度、财政总预算会计制度和行政事业单位会计制度。
4、研究制定各项财政资金管理办法，负责市级财政资金的有序调度和统一拨付。负责财政资金的会计核算工作。
5、汇总编制全市财政总决算和行政事业单位决算。向市人大常委会报告财政决算。
6、负责管理市级财政银行开户，管理和审批市级预算单位银行账户开立、变更和备案。
7、负责市直行政事业单位财政统发工资工作。
8、负责与财政审计有关的工作。指导各县市区预算执行管理工作。
9、负责综合性财政统计及分析工作等。
10、承办市政府交办的其他事项。
二、焦作市财政预算执行局决算单位构成
焦作市财政预算执行局部门决算包括本级决算。
第二部分
焦作市财政预算执行局
2015年度部门决算表
1、收入支出决算批复表（财决批复01表）
2、收入决算批复表（财决批复02表）
3、支出决算批复表（财决批复03表）
4、财政拨款收入支出决算批复表（财决批复04表）
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表（财决批复05表）
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
焦作市财政预算执行局2015年一般公共预算财政拨款基本支出决算表.doc
焦作市财政预算执行局2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.doc
第三部分
焦作市财政预算执行局
2015 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
焦作市财政预算执行局2015年收入总计261.56万元，支出总计 259.61万元，与2014年相比，收入基本持平,支出增加17.94万元，增加7.42%。主要原因：人员工资调整、更新办公设备等。
二、收入决算情况说明
焦作市财政预算执行局本年收入合计261.56万元，其中：财政拨款收入229.73万元，占87.83%；其他收入31.83万元，占12.17%。
三、支出决算情况说明
焦作市财政预算执行局本年支出合计259.6万元，其中：基本支出175.31万元，占67.53%；项目支出84.28万元， 占32.47%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
焦作市财政预算执行局2015年财政拨款收入总决算229.73万元，支出总决算244.99万元。与 2014 年相比，财政拨款收入增加6.75万元，增长3.02%、支出增加36.15万元，增长17.3%。主要原因：人员工资调整，更新办公设备等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
焦作市财政预算执行局2015 年一般公共预算财政拨款支出年初预算为229.73万元，支出决算为244.99万元，完成年初预算的104.81%。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出228.73万元，占93.36%；医疗卫生与计划生育支出16.25万元，占6.64%。
（一）一般公共服务（类）财政事务（类）。年初预算为213.48万元，支出决算为228.73万元，完成年初预算的107.14%。决算数大于预算数的主要原因：上年结转和结余15.26万元。
（二）医疗卫生与计划生育支出（类）。年初预算为16.25万元，支出决算为16.25万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
焦作市财政预算执行局2015年一般公共预算财政拨款基本支出 175.31万元，其中：人员经费165.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利 支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、 医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费9.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运 行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
焦作市财政预算执行局2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为11.86万元，支出决算为9.11万元，完成预算的76.8%，主要原因：严格执行中央八项规定，严格控制三公经费支出等。2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年减少2.75万元，下降24%，主要原因：严格执行中央八项规定，严格控制三公经费支出等。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元。
（二）公务用车购置及运行费8.35万元，完成预算的98%，其中，公务用车运行维护费8.35万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定。
决算数比 2014 年减少0.16万元，下降2%，主要原因：严格执行中央八项规定。
（三）公务接待费0.76万元，完成预算的22.7%，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2015 年共接待25批次、人200次。
决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定。
决算数比 2014 年增加减少2.59万元，下降77%，主要原因：严格执行中央八项规定。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
焦作市财政预算执行局2015年府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
焦作市财政预算执行局2015年机关运行经费支出84.28万元，比 2014年增加10.3%，主要原因：更新会议室设备和办公电脑。
（二）政府采购支出情况。
焦作市财政预算执行局2015 年政府采购支出总额11.5万元，其中：政府采购货物支出11.5万元。
（三）国有资产占用情况。
截至 2015年12月31日，焦作市财政预算执行局共有车辆3辆，其中：一般公务用车3辆，2015年12月20日全部封存上交。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）财政事务（款）：是指财政预算执行局用于保障机构正常运行、开展财政业务等活动的支出。
（一）行政运行（项）：是指为保障财政预算执行局局各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
（二）财政国库业务（项）：是指财政预算执行局用于财政国库的项目支出。
九、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。