目 录
第一部分焦作市财政预算编制局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 焦作市财政预算编制局2015 年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 焦作市财政预算编制局2015 年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分
焦作市财政预算编制局概况
一、焦作市财政预算编制局主要职责
主要职责：研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度的建议；负责全市预算编制和预算公开的指导、监督和管理；编制年度市级预算草案和中长期财政规划；汇总全市财政预算，负责编制全市年度财政决算草案并报市人大常委会审查；承担市直部门预算审核、批复和调整工作，办理预算追加事宜；承担市级预算支出标准体系建设和项目库管理工作；承担市级专项资金管理工作，提出清理、整合、规范和统筹使用的意见建议；承担市对县（市）区的转移支付工作，办理市级财政与上下级财政间结算事项，批复县（市）区财政决算等。
二、焦作市财政预算编制局决算单位构成
焦作市财政预算编制局部门决算包括本级决算。
第二部分
焦作市财政预算编制局2015年度部门决算表
1、收入支出决算批复表（财决批复01表）
2、收入决算批复表（财决批复02表）
3、支出决算批复表（财决批复03表）
4、财政拨款收入支出决算批复表（财决批复04表）
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表（财决批复05表）
第三部分
焦作市财政预算编制局2015 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
焦作市财政预算编制局2015年收入总计55.47万元，支出40.26万元，与2014年相比，收入减少39.09万元，下降41.33%，支出减少26.88万元，下降40.04%。收支减少的主要原因是综合治税专项经费收支减少。
二、收入决算情况说明
焦作市财政预算编制局本年收入合计55.47万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。
三、支出决算情况说明
焦作市财政预算编制局本年支出合计40.26万元，其中：基本支出5.47万元，占13.59%；项目支出34.79万元，占86.41%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
焦作市财政预算编制局2015年收入总计55.47万元，支出40.26万元，与2014年相比，收入减少39.09万元，下降41.33%，支出减少26.88万元，下降40.04%。收支减少的主要原因是综合治税专项经费收支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
焦作市财政预算编制局2015 年一般公共预算财政拨款支出年初预算为55.47万元，支出决算为40.26万元，完成年初预算的72.58%，全部用于一般公共服务（类）支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
焦作市财政预算编制局2015年一般公共预算财政拨款基本支出5.47万元，为日常公用经费支出，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
焦作市财政预算编制局2015 年“三公”经费财政拨款支出预算为18.60万元，支出决算为6.79万元，完成预算的36.51%； 2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比 2014 年减少9.92万元，下降59.37%，主要原因：按照中央、省、市厉行节约要求，严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元。
（二）公务用车购置及运行费6.63万元，完成预算的62.55%，其中，公务用车运行维护费6.63万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定和年度内公车改革车辆减少所致。
决算数比 2014 年减少3.95万元，下降37.33%。主要原因：严格执行中央八项规定和年度内公车改革车辆减少所致。
（三）公务接待费0.16万元，完成预算的2%，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2015 年共接待3批次、27人次。
决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定要求，减少公务接待费用。
决算数比 2014 年减少5.97万元，下降97.39%，主要原因：严格执行中央八项规定要求，减少公务接待费用。
八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
焦作市财政预算编制局2015年府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
焦作市财政预算编制局2015年机关运行经费支出34.79万元，比 2014年减少27.79万元，下降44.41%，主要原因：严格执行中央八项规定和公车改革等业务费用减少。
（二）政府采购支出情况。
焦作市财政预算编制局2015 年政府采购支出总额7.64万元，其中：政府采购货物支出7.07万元，政府采购服务支出0.57万元。
（三）国有资产占用情况。
截至 2015年12月31日，焦作市财政预算编制局共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆，2015年12月20日全部封存上交。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
八、一般公共服务（类）××事务（款）：是指用于保障机构正常运行、开展××业务等活动的支出。
（一）行政运行（项）：是指为保障行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。
（二）一般行政管理事务（项）：是指机关及所属二级单位的项目支出。
（三）机关服务（项）：是指为机关提供后勤保障服务的机关服务局的支出。
（四）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。
九、“三公”经费：是指纳入市级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。