——2014年3月25日在焦作市第十二届人民代表大会
第一次会议上
市财政局局长 刘晓波
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2013年财政预算执行情况和过去五年财政工作
2013年，面对错综复杂的经济形势，全市上下围绕经济转型示范市建设，稳增长、调结构、促改革、惠民生，经济转型初显成效，经济运行质量稳步提升，预算执行情况较好，市十一届人大六次会议批准的年度预算圆满完成。
（一）全市财政预算执行情况
1.全市公共财政预算
●各级人代会批准的2013年全市公共财政收入预算合计96亿元，实际完成97.3亿元，为预算的101.4%，增长14.3%，加上中央分享税收收入，全市财政总收入134.9亿元，增长13.6%。
●各级人代会批准的2013年全市公共财政支出预算合计139.2亿元。执行中使用上级补助、财政部代理发行政府债券、超收收入等安排支出，支出预算调整为185.2亿元。实际完成183.1亿元，为调整预算的98.9%，增长10.3%。
2.全市政府性基金预算
●各级人代会批准的2013年全市政府性基金收入预算为27.7亿元，实际完成41.9亿元，为预算的151.2%，增长28.3%。
●各级人代会批准的2013年全市政府性基金支出预算为38.8亿元，执行中加上新增中央专项补助、上年结余结转、调入资金、超收安排等25.1亿元，支出预算调整为63.9亿元。实际完成49.8亿元，为调整预算的77.9%，增长35.2%。
（二）市级财政预算执行情况
1.市级公共财政预算
●市十一届人大六次会议批准的2013年市级公共财政收入预算为32.93亿元，实际完成32.97亿元（含市城乡一体化示范区6.53亿元，以下简称示范区），为预算的100.1%，增长15.3%。
●市十一届人大六次会议批准的2013年市级公共财政支出预算为48.53亿元。执行中由于使用上级补助、财政部代理发行政府债券等安排支出，以及补助县市区等因素，支出预算调整为64.37亿元。实际完成63.03亿元（含示范区8.50亿元），为调整预算的97.9%，增长19.9%。
2.市级政府性基金预算
●市十一届人大六次会议批准的2013年市级政府性基金收入预算为11.4亿元，实际完成18.1亿元（含示范区4333万元），为预算的158.3%，增长29.9%。
●市十一届人大六次会议批准的2013年市级政府性基金支出预算为21.6亿元，执行中因上级补助以及补助县市区等因素调整为32.3亿元，实际完成支出20亿元（含示范区4603万元），为调整预算的61.9%，增长44.8%。
上述预算执行情况均为批复前决算数，在完成决算审查汇总以及与上级财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请市人大常委会审议批准。
（三）2013年财政工作主要特点
1.全力保障“十大建设”
争取上级资金支持，完善杠杆融资机制，多方举措落实资金支持“十大建设”顺利推进。2013年底前财政直接投入累计4.85亿元，其中，市本级财政投入3.75亿元。一是公路建设方面，安排1.15亿元用于林邓线及农村公路建设。二是能源建设方面，支持城区电网改造，用于配电设施故障抢修维护等项目资金3793万元。三是水利建设方面，安排水系建设配套资金6304万元，支持大沙河、新河治理，灌区及五小水利工程等。四是生态建设方面，争取中央资金1.1亿元，落实1450万元资金，用于支持北山治理和创建国家森林城市工作。五是信息化建设方面，安排1850万元用于城市视频监控系统和电子监察系统、公交GPS智能调度系统等。六是发展载体方面，争取上级产业集聚区“三税”奖励资金4684万元，支持焦作市十大集聚区建设。七是开放经济方面，落实焦作海关建设资金7901万元。八是教育和体育方面，大力支持职教园区和国际太极拳交流中心建设。
2.强力支持经济转型示范
一是落实扶持企业政策。全市资源勘探电力信息、商业服务业支出合计6亿元，支持中小企业发展专项资金2.8亿元，旅游业管理和服务投入4800万元。二是加大科技创新投入。全市科学技术支出3.8亿元，增长16.8%。年度科技三项经费达3650万元，居全省第3位。三是落实财税优惠政策。及时落实国家优惠政策退税1.07亿元，“营改增”财政补贴1654万元，小额担保贷款财政贴息4183万元，循环经济和节能减排等环保资金支出达到3.6亿元，切实减轻了企业负担，有利于培植壮大优质高效财源。
3.全面落实强农惠农富农政策
一是兑现惠农政策资金。落实粮食直补和农资综合补贴、农作物良种补贴、农机购置补贴、农险补贴3.27亿元，奖励5个产粮大县（市）9143万元。二是支持“百千万”工程建设。集中投入高标准良田“百千万”建设工程4.3亿元，建设高标准良田41.7万亩，为粮食总产完成“十连增”提供了有力支持。三是促进农业发展。统筹整合2.04亿元，推进农业结构调整、农业产业化和现代农业发展。四是改善农民生产生活条件。筹措1.01亿元，着力解决17.65万农村居民和4.13万农村师生饮水安全问题，改造农村危房1500户。
4.持续加大保障民生力度
把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，全市民生投入达到133.3亿元，同比增长12.8%，占公共财政支出72.8%，较上年提高1.6个百分点。其中，市本级安排落实2.43亿元，支持全市十件实事工作顺利推进。一是支持教育事业优先、均衡和多元发展。积极做好“两免一补”工作。对义务教育阶段学校学生全部免除学杂费和教科书费，同时对农村寄宿制学校家庭经济困难学生给予生活补助。2013年，全市教育支出38亿元，增长14.8%。二是继续提高社会保障水平。社会保障和就业支出20.2亿元，增长15.7%。全市城市低保标准为每人每月350元，人均月补差标准高出省定标准5元。农村五保户集中供养、分散供养水平分别为每人每年6000元、2700元，高出省定标准2800、480元。三是深化医药卫生体制改革。全市全年医疗卫生支出15.8亿元，增长4.3%。五城区基本公共卫生服务财政补助标准为每人每年34元，高于全国、全省平均水平4元。继续实施基本药物制度和基层医疗卫生体制综合改革，完善城乡医疗救助制度。
5.扎实推进财税管理制度改革
一是积极协调配合，做好全市“营改增”在交通运输业、部分现代服务业等行业试点的准备和推行工作。二是深化国库管理制度改革，市级公务卡实现全覆盖，县乡国库集中收付运行机制进一步完善。三是加强“三公”经费管理，圆满完成市级各部门“三公”经费比上年压缩15%以上的目标。四是完善政府采购和投资评审工作机制，全市采购中标金额50.33亿元，节约资金7.14亿元，节资率达到12.4%；全市评审项目1546个，审减额8.56亿元，审减率达10.26%。五是加强财政监督，组织开展了财政专项资金、会计信息质量检查和非税收入稽查，促进了财政资金规范使用。六是狠抓“两基”建设，推进乡镇财政所规范化建设。
（四）过去五年的主要工作
过去的五年，在市委正确领导和市人大的监督指导下，围绕经济转型示范建设，全面做好财政工作，财政实力较大提升，重点支出保障有力，公共财政体系不断健全。一是公共财政预算收支迈上新台阶。2008年公共财政预算收入完成49.2亿元，2013年完成97.3亿元，年均增长14.6%；2008年公共财政预算支出完成81.2亿元，2013年完成183.1亿元，年均增长17.7%。2009-2013五年间公共财政预算收入累计完成374.7亿元，公共财政预算支出累计完成719亿元。二是财政保障民生提升新水平。2009－2013年，全市用于农业、教育、科技、社会保障、医疗卫生、文化体育等事业的投入分别为69.1亿元、132.7亿元、15.5亿元、75.5亿元、62.4亿元、11.3亿元，经济社会发展和财政改革成果更多的惠及人民群众。三是财政体制创新实现新突破。围绕政府职能转变，积极推进公共财政建设。焦作市政府在2013年底荣获中国地方政府创新奖，焦作市财政局成为全国依法行政依法理财示范点建设单位。
总体来看，2009年以来的五年，财政收支保持了稳定增长，财政实力实现了新跨越；财政惠民力度不断提升，民生保障达到了新水平；公共财政体制不断健全，财政改革取得了新进展；理财能力不断迈上新台阶。但同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题，主要是：财政支出刚性增长，收支矛盾突出；公共服务水平不高；预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度有待进一步提高；地方政府性债务风险不容忽视等，需要我们高度重视，认真研究解决。恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2014年财政预算初步安排
（一）2014年全市公共财政收入预期目标
综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2014年全市公共财政预算收入预期增长目标为11%。县市区收支预算的具体安排由各级人民政府报同级人大审议批准，各级人大通过的预算汇总后另行报市人大常委会备案。
（二）2014年财政工作总体要求和预算编制原则
●2014年财政工作总体要求：按照中央、省、市经济工作和省财政工作会议精神，认真落实积极财政政策；深化财税体制改革；优化财政收支结构，管好、用活、做大、切准；盘活存量，用好增量，着力改善民生；严肃财政纪律，从严控制“三公经费”等一般性支出；加强地方政府性债务管理；全力推进全市经济社会又好又快发展。
●2014年预算编制原则：统筹兼顾，有保有压；集中财力，突出重点；压缩一般，严控支出。具体编制中，一是优先保民生、保法定、保运转、保工资；二是集中财力办大事，强力支持经济转型示范市建设、强力支持“十大建设”、强力支持“美丽焦作”建设、强力支持工业发展、强力支持科技创新；三是重点工作、重大项目需按程序研究决定；四是树立政府带头过紧日子的思想，进一步压缩“三公经费”，不安排楼堂馆所建设，规范统一会议、差旅费等标准。
（三）2014年市级财政预算安排
1.市级公共财政预算安排
（1）市级公共财政收入预算
2014年市级公共财政收入预算安排37.5亿元（含示范区8.1亿元），比上年完成数增长13.7%，增加4.52亿元。分部门应完成情况：国税部门5.45亿元，增长13.3%；地税部门21.02亿元，增长14%；财政部门11.03亿元，增长13.5%。
（2）市级公共财政支出预算
2014年市级收入37.5亿元，加上上级补助44.3亿元、县市区上解9.43亿元，调入资金1500万元，减去上解上级13.75亿元、补助县市区31.5亿元和调出资金2235万元，2014年市级总财力45.9亿元（含示范区7.9亿元），比2013年预算财力增加5.22亿元，增长12.8%，全部安排支出。
●基本支出即人员和公用经费支出13.4亿元，比上年增加1.09亿元，增长8.9%。
●项目支出32.5亿元，增加4.13亿元，增长14.5%。
为提高年初预算的完整性，上级财政提前告知的转移支付和上年结余结转资金均列入年初预算。2014年市级公共财政支出预算总额为49.4亿元。
2.其他三项预算安排
●市级政府性基金预算安排。2014年市级政府性基金收入预算安排17.21亿元（含示范区4033万元），比上年完成数下降4.7%。收入预算17.21亿元加上上年结余结转9.58亿元、调入资金2235万元，2014年市级可安排基金支出27.01亿元（含示范区4297万元），按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则，与公共财政资金统筹安排使用。
●市级国有资本经营预算安排。根据2013年国有企业经营状况，2014年市级国有资本经营预算收入安排1131万元。支出预算按以收定支的原则编制。
●市级社会保险基金预算安排。2014年市级社会保险基金收入安排43.69亿元（含示范区7069万元），支出预算43.68亿元（含示范区6355万元），结余138万元，年末滚存结余28亿元。
三、2014年财政重点工作
2014年，着重做好十项改革和七项重点工作：
（一）稳步推进财税体制改革
●实行政府和部门预决算公开。细化政府预决算公开内容，加大部门预决算和“三公”经费公开力度。
●实行中期财政规划管理。启动编制2015-2017年三年财政规划，强化其对年度预算的约束。改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制。
●实行定位清晰、分工明确的政府预算体系。进一步明确预算的支出范围和重点；建立将政府性基金中应统筹使用的资金调入公共财政预算的机制；全面清理规范财税优惠政策。
●实行新型税收制度改革。加快营改增改革步伐，研究执行资源税改革、消费税制度完善等改革政策，做好小型微利企业减半征税优惠政策范围的实施工作，关注房地产税和环境保护税立法动态。
●实行事权与支出责任明晰划分的新型财政体制改革。对中央和地方各级政府之间的划分问题进行深入研究；关注生产型向消费型财税体制转型、省对市县财政体制调整、省直管县管理方式改革重大措施，最大限度争取国家和省政策支持，创造有利于焦作发展的财税政策环境。
●实行政府综合财务报告。按照全省统一部署和时间节点要求，完成政府综合财务报告制度改革方案、制度规范和操作指南，做好综合财务报告的试编工作。初步摸清政府资产和负债情况，实现收入和支出的配比性，体现财政的管理理念。
●实行政府债务规范管理。逐步实行政府及其融资平台公司“三统一”，即统一债务管理信息系统、统一会计核算、统一统计报告制度。同时，做好市政债争取准备工作。
●实行电子化支付。进一步推进国库集中支付制度改革，改进资金支付方式，实现财政、人行、预算单位、代理银行四方电子化管理，达到数据共享、资金流和信息流同步运行的目标，方便预算单位办理支付业务。
●实行预算绩效管理。逐步扩大绩效管理项目和部门的覆盖范围；部门和各县市区开展绩效评价工作的资金总量占本部门、本级公共财政支出的比例分别力争达8%和15%；推进重点领域、重点项目特别是专项资金和项目的绩效评价，扩大第三方评价范围；建立约谈和绩效问责制度。
●实行财政“大监督”格局。强化财政“大监督”理念，建立高效、安全的内部签批运转流程。重点加强对促进发展、改善民生等重大财税政策执行情况的监督检查，强化基层站所建设，规范乡镇财政资金监管，力争全市79个规范化乡镇财政所点全面完成达标升级。同时，监督落实好《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》等规定。
（二）2014年重点工作
1.强力支持“十大建设”
●拓宽融资渠道。发挥行政事业资产管理中心融资平台作用，将政府所有动产和不动产纳入统一管理、统一运营、统一经营。通过扩大政府债券发行规模、发挥政府投融资公司作用等多种方式，拓宽融资渠道。积极运用公私合作模式（PPP）吸引民间资本参与公共事业和基础设施建设。
●整合资金。积极加大专项资金整合力度，优化财政支出结构，提高资金使用效率。预算安排重点建设资金4.33亿元，其中，中央资金1.8亿元，市本级资金2000万元，用于生态建设；安排1830万元用于焦作海关等开放经济建设；电力设施改造维修资金7000万元；水系建设资金6330万元；信息化建设资金1650万元；农村公路建设资金1500万元；同时，积极向上争取产业集聚区发展载体建设资金5000万元。
●建立财政绿色通道服务。在政府投资项目“十个百分之百”机制下，做好财政资金评审、采购、支付、保障等工作，建立责任落实机制，指定专人跟踪服务，做好项目资金投资计划与下达预算指标衔接；探索实行采购评审交叉进行，提高工作效率；加强督导督查，规范项目资金管理。
2.全力服务经济转型示范市
●支持工业发展。2014年，市本级对工业和科技发展专项扶持资金分别安排6000万元。改进财政扶持企业发展方式，由过去“点对点”支持单个项目转变为培育重点产业链，实现产业集群化发展。大力实施创新券、贷款贴息制度，重点扶持纳税百强、科技创新能力百强企业发展。探索建立企业财务服务平台，利用诚信化的平台服务功能，搭建银企合作、产融结合机制，为所有纳入平台的企业，优先提供政策优惠。积极向上申报工业项目，争取我市工业项目进入全省财政支持产业大盘子。
●支持农业发展。积极争取筹措资金，稳步推进高标准良田建设、农业产业集群培育和都市生态农业发展工程，着力提高农业综合生产能力。推动农业生产方式转变，培育新型农业经营主体。加大政策性农业保险保费补贴力度，落实县域金融机构涉农贷款增量奖励、新型农村金融机构费用补助等政策。探索实行从项目申报到绩效评价全过程监督机制，切实做到让农业资金“好钢用到刀刃上”。
●支持第三产业发展。积极研究争取上级资金政策，推进我市企业和项目进入全省服务项目盘子，特别是要大力发展文化旅游业，积极发展商贸物流业，支持提升服务业在三次产业中的比重。
●支持推进新型城镇化。完善推进农业转移人口市民化的财税政策，建立多元可持续的资金保障机制。建立政府引导、市场运作的资金筹措机制，改革完善财政体制，建立健全城镇基本公共服务支出分担和奖补机制。
●支持金融业发展。加强财银合作，建立财政、企业、银行三家合作机制，提升金融服务实体经济能力。支持保险拓宽服务领域，促进保险、银行业与工业、农业、三产融合发展。完善财政性资金存放商业银行评价激励机制，提高金融机构信贷投放积极性。
3.强力保障和改善民生
●支持加快教育事业发展。完善针对不同教育类型的财政支持政策，适当提高农村义务教育学校生均公用经费补助标准，逐步提高特殊教育学校经费保障水平，加大对职业教育的支持力度，支持推进100个农村中小学标准化项目。
●支持文化体育事业发展。支持实施重点文化惠民工程，公共文化设施建设和重要文化遗产保护；支持办好省十二届运动会，促进全民体育健身活动开展。
●支持社会保障体系完善。支持实施更加积极的就业政策，强化财政政策落实力度；支持城乡居民养老保险并轨工作；完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制；支持推进交通事故社会救助工作；提高城市低保和农村低保补助标准，提高60岁以上城乡居民社会养老保险金待遇。
●支持深化医药卫生体制改革。建立政府、单位、个人合理分担的可持续筹资机制，按照“建设政府支持、运行服务支撑”的原则，理顺公立医院和基层医疗卫生机构补偿机制。
4.优化收入结构
●推进社会综合治税。逐步建立起以“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与”为主要内容的社会综合治税体系，实现税收征管方式由注重征收管理向税源控管和征收管理并举。提高税源监控水平，加强户籍、车辆、房产、土地等管理和对社会经济各环节的税收监控，严格“先税后证”制度，直接增加税收收入。
●加快建设财税信息平台。完善财税信息平台数据，实行政务财税信息共享和互动。严格督导考核，尽快建成“集中管理、相互依托、数据规范、信息共享”的综合信息库。
●加强非税收入管理。牢固树立经济和经营的理念，对政府性资源资产进行摸底排查，对使用或占用的城市资源进行摸底整合，规范管理。积极推动出租车号牌、小轿车吉祥号牌和城市户外广告使用权等国有资源的拍卖工作，采取市场化运作方式，推动公共资源的合理开发和有偿使用。
●加强土地收入管理。进一步加强和规范国有土地使用权出让收支管理，完善土地出让收入使用分配制度，严格土地出让净收益使用管理程序。加快建立土地收储、开发、补偿、招拍挂、出让收益返还的快捷通道，健全机制，提高土地出让收支管理中资金运转效率。
●建立健全财政服务重点税源户机制。在融资、贷款等方面提供信息支持，并积极申请、落实各项优惠政策；建立分包重点税源户制度，完善主动服务机制，定期解决问题。
5.优化支出结构
●加强结余结转管理。对本级财政预算安排形成的结余结转项目，结转年度超过一年的，一律收回同级财政总预算统筹安排；对上级专项转移支付形成的结转项目，未作具体规定且连续结转两年及以上的，一律收回同级财政总预算统筹安排；对常年累计结余结转资金规模较大的部门，在编制下一年度部门预算时，适当压缩部门财政拨款预算总额。
●加强对外借款管理。清理和压缩财政对外借款规模，严格预算约束，用制度避免新增借款的发生；健全财政借款回收保证和责任追究机制，通过催收还款、补列预算、抵扣拨款、法律追偿等方式予以全面清理；严格限定借款条件，确需向财政借款的，严格履行借款审批程序，签订借款协议，落实还款责任，做到当年借款当年清理，避免长期借款发生。
●建立支出执行责任制度。强化支出主体责任，实行“谁花钱谁负责”的评价机制。已明确到项目单位和具体用途的资金，由项目单位负责，财政部门监督，按项目进度拨款，以资金支出进度衡量项目的质量和进度。
●强化支出绩效管理。树立“用钱必问效、无效必问责”的财政支出绩效管理理念，建立健全绩效评价整改机制，加强对纳入评价的资金项目的跟踪问效，对发现的资金使用、管理问题，及时反馈给资金使用单位，落实整改责任、措施，提高资金使用单位的绩效意识，提高资金使用效益。
●强化财务内部控制。发挥政府会计集中核算功能和平台载体作用，规范各项行政事业单位的会计制度执行，做好“三公”经费的预警和量化控制。
6.整顿财政秩序，严肃财经纪律
●建立完善管理制度和运行机制，提高政策信息的透明度，优化工作流程，加强内部控制，最大限度压缩自由裁量权。
●加大专项资金整合力度，建立完善管理制度和运行机制，严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，严肃查处违反条例的行为。
●严格执行中央“八项规定”和市委“五个一律”的工作作风要求，加强对干部职工的财政纪律教育，增强干部对财政纪律的敬畏心和遵从度，形成秩序井然、风清气正的良好氛围。
7.提升财政服务理念，抓好队伍建设
强化“财政就是服务”的工作理念，服务群众、服务社会、服务经济转型。深入推进精神文明建设和全国文明标兵单位创建活动，加强对干部职工培训教育，增强干部职工的政治、业务能力；强化会计基础工作，推进会计诚信建设，培养高层次会计队伍。
各位代表，今年全市财政工作任务艰巨而繁重。我们将在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，在市政协的支持帮助下，求实谋划，务实推进，扎实工作，圆满完成各项财政目标任务，向全市人民交上一份满意的答卷！
焦作市十二届人大一次会议秘书处 2014年3月24日印