焦作市财政局岗位权力行使风险防控图
岗位：副局长                       姓名：张继东
岗位权力                      （亮）		岗位风险点 （定）		防控措施（规）
教科文财政专户资金支付	→	1、对申请支付资料手续审核把关不严，容易产生资金流失风险。2、对长期打交道的预算单位和人，碍于情面，或有吃请现象，容易产生资金风险。	→	1、严格按照各专项资金规定的审批程序和标准、依据进行操作，不符合规定的或有疑虑的不予以办理。2、按局统一要求，实行资金初审、复审和监督部门再审等多环节制约的办法。定期查找工作中是否存在有资金管理漏洞现象，防患于未然。
教科文上级待分资金分配、项目申报	→	1、在上级待分资金分配时，不按公开透明的程序和科学的方法进行分配，或考虑因素较为单一，有远近之分，产生资金风险。2、县市区逐级上报教科文事业项目，在限报项目的情况下，亲亲疏疏，产生资金风险。	→	1、严格执行预算管理和财政干部“八不准”规定，提升个人素质，秉公办事。2、在分配资金和筛选上报项目时，主动征求部门意见，通过岗位监督、审查和主管局长、局长审核的规定程序办理。同时加强政策学习和研究，增加防范意识。
农业项目的申报	→	1、在农业申报过程中，项目申报单位为获取项目通过，有可能对项目审核人员进行吃喝拉拢，甚至行贿，导致不符合要求的项目通过。2、部分项目单位通过关系找到专家评审人员，招呼给予关照，最后获得通过。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝项目申报单位的吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动。2、加强项目的考察、论证、筛选，确保农业项目申报的正常运行。
农业项目的检查验收	→	1、在农业专项资金检查过程中，因接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，对被查单位审核把关不严、反映情况失真。2、在“追究责任”环节中，出现：接受被检查单位的吃请、徇私情讲关系，大事化了，小事化了，不落在实处。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝被查单位的吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动，据实反映被查项目单位情况。2、严格遵守财经制度，依法办事，按制度执行，确保各项工作的正规、合理、规范。
农业专项资金的下达	→	1、在农业专项资金下达过程中，因接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，造成项目资金在分配上存在倾斜。2、在核定、下达县区财政资金时，人为倾斜县区。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝下级财政部门的吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动。2、和主管局严格按照项目批复，实事求是，下达各项农业专项资金。
行政事业单位国有资产处置审批	→	1、在审核单位材料时，调查不清、把关不严，造成国有资产流失。  2、讲人情，主观故意不执行政策或变更政策，造成资产流失。	→	1、严格执行财政政策和国有资产管理制度，依法行政、严格把关，按章办事。        2、不徇私情，加强监督，严格执行政策规定。
行政事业单位国有资产收益收缴	→	1、不执行制度，把关不严，造成国有资产收益减少。2、资产收益不及时缴库，截留收入。	→	1、严格执行财政政策和国有资产管理制度，依法行政、按章办事。                  2、资产收益及时缴库，防止截留。
土地专项资金和廉租住房保障专项资金的管理	→	1、参与对土地专项资金和廉租住房保障专项资金分配时，接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，不能坚持原则，造成资金分配不公。2、在资金拨付时，审核把关不严，不能够按程序拨付资金，造成资金流失。	→	1、严格按照土地专项资金和廉租住房保障专项资金管理办法，科学合理确定资金分配因素，加强资金管理，提高资金使用效益。2、严格按照专项资金审核程序，防止扩大范围和提高标准支付资金，确保专款专用。
财政信息化建设	→	财政信息化建设中，针对硬件需求、财政业务信息系统建设，不能认真把握实际的需求，超范围、超数量、超规模建设。	→	认真遵守财经纪律，重大事项履行“三重一大”程序，提请局党组研究同意，重大建设项目提请项目专项审计，严防超范围、超数量、超规模建设。
预算外财政收入退库（支出）审批权	→	在审批预算单位收入退库时，因接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，造成掌握政策不严、不符合政策、资料不全的给予办理。	→	严格遵守预算外财政收入退库（支出）审批程序，杜绝接受吃请和财物等情况的发生。在审批过程中，通过岗位监督、审查和审核，做到不徇私情、按规审批。
非税收入征收监管审批权	→	1、监管过程中，接受单位好处，放松对其监管；2、在审批非税收入项目进入监管系统时，因接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，不符合政策的给予办理。	→	1、严格要求自己和有关责任人，在处理监管工作过程中，做到公正公开。2、严格遵守非税收入征收监管审批程序，杜绝接受吃请和财物等情况的发生。在审批过程中，通过岗位监督、审查和审核，做到不徇私情、按规审批。
财政票据领购及核销、涉企统一收费、罚没物资处置、财务报销审批权	→	1、在各种审批时，因接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，造成不符合政策的给予办理。2、在审批时，徇私情，论关系，不符合要求的，也予以办理。	→	1、严格遵守财政审批程序，杜绝接受吃请和财物等情况的发生。2、在审批过程中，通过岗位监督、审查和审核，做到不徇私情、按规审批。