焦作市财政局岗位权力行使风险防控图
岗位：党组副书记、副局长            姓名：郭法江
岗位权力                      （亮）		岗位风险点 （定）		防控措施（规）
项目申报	→	1、审核项目时，对政策的掌握程度影响项目申报。2、接受项目单位的好处，不能严格把关。3、对企业上报的项目内容吃不透，影响项目的申报。	→	1、加强政策制度的学习，全面掌握各种规章制度和办法，在审核项目时，结合相应的政策文件认真对照，逐项审查。2、拒收项目单位的好处，认真审核，严格把关，建立初审、复审机制，无经办人员的审核意见不签字、不盖章。3、加强与联审单位的沟通、配合，深入项目单位，多查看，多了解，多学习，对申报项目过于专业的，邀请专家论证参与审核，力争申报项目不遗不漏。
预算编制、调整、财政结算	→	1、在审核预算单位基础信息、专项情况、市对县市区结算数据时，接受其吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，造成掌握政策不严、提供数据失真。2、在编制部门预算草案、审核预算建议时，隐瞒实情，为预算单位谋求超出实际的经费预算。3、在核定、下达县区财政结算单时，隐瞒实情，人为倾斜县，导致市级财政利益受损。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝预算单位的吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动，实事求是，据实反映。 2、严格遵守部门预算编制规定、预算审核制度，采取多种制约措施办法，保证预算草案政策依据充分、符合部门实际。3、严格按照财政体制办理结算事项，保证市级财政利益。
政策性退税审批、资格认定	→	1、对企业财务、纳税资料审核和相关资格认定时，接受企业吃请和财物，造成把关不严，违背政策。2、在审批企业退税和认定企业资格时，掩盖问题，隐满实情，造成企业骗取免税和退税。	→	1、严格遵守政策性退税审批程序和资格认定程序，杜绝自身违纪行为。2、通过监督、联审等措施，严格执行政策规定，按规定程序办理。
分配下达财政厅下拨的行政政法专项资金	→	1、在提出分配意见时，因接受吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，造成分配意见失真。2、在核定、下达县区资金时，隐瞒实情，人为倾斜县区，降低资金使用效益。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动，多下基层了解情况，掌握第一手资料。2、严格按照上级文件要求，提出资金分配意见，按既定程序报批后，下达指标
专项资金分配、管理与监督	→	1、对上能下拨专项资金，在提出分配意见时，接受吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动，造成分配意见不科学、不合理。2、对专项资金监管不力，审核不严，违规使用，造成浪费和低效。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动，掌握第一手资料，多与相关单位沟通协调，切实掌握政策，弄清实际情况，确定科学合理的分配意见和建议。2、强化资金分配和支付流程的监督与管理，提高资金使用效益，确保项目顺利实施。
政策性退税审批、资格认定	→	1、对企业财务、纳税资料审核和相关资格认定时，接受企业吃请和财物，造成把关不严，违背政策。2、在审批企业退税和认定企业资格时，掩盖问题，隐满实情，造成企业骗取免税和退税。	→	1、严格遵守政策性退税审批程序和资格认定程序，杜绝自身违纪行为。2、通过监督、联审等措施，严格执行政策规定，按规定程序办理。
金融贸易政策性补贴的审核拨付	→	1、对单位申请补贴资金资料和具体手续如果审核把关不严，可能会产生资金流失风险。2、对资金申请单位和业务经办同志，碍于情面或有吃请现象，可能会产生资金风险。	→	1、严格遵守廉洁自律各项规定，拒绝补贴申报单位的吃请等违纪现象，秉公办事。2、严格按照各项政策性补贴资金的审批程序、标准和依据执行，不符合规定的坚决不予以办理。
项目申报和资金监管	→	1、在上级限报项目数量情况下，由于项目储备较少或碍于情面等，推荐项目可能会出现有失公平现象，从而产生资金投放风险。2、在项目资金拨付过程中，对县区和基层跟踪问效、监督检查不够，影响财政资金使用效益。	→	1、严格遵守廉洁自律有关规定，拒绝项目申报相关部门单位的吃请等违纪现象，秉公办事；2、在筛选上报项目时，主动征求相关部门意见，搞好项目储备。3、严格按照省下达的项目资金使用范围、工作进度等实施跟踪问效，有效提高财政项目资金使用效益。
投资评审	→	1、在评审项目预（概）算、竣工结（决）算、合同、进度款时，接受项目单位吃请、礼金、礼物和参与高消费娱乐活动。2、在评审项目预（概）算、竣工结（决）算、合同、进度款时，审核的工程量不准确、国家政策执行的不严格、工程进度款多支付、合同条款有漏洞。	→	1、严格遵守廉政纪律，拒绝项目单位的吃请、礼金和礼物，拒绝参与高消费娱乐活动。2、建立和完善项目准入机制、领导汇报机制、跟踪服务机制、造价指标机制、部门沟通机制、审计介入机制、责任追究机制和学习月考机制,防范廉政风险。严格执行市政府“10个百分之百”要求，对评审结论进行复审，防范廉政风险。