焦作市财政局岗位职权行使风险防控图
岗  位：采购办副主任
岗位职权 （亮）		岗位风险点 （定）		防控措施 （规）
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审批政府采购方式	→	1、将应采用公开招标方式的采购项目批准为非公开招标方式，降低竞争性；2、将应进行政府集中采购的审批为部门集中采购，可能会形成采购程序不合法等风险；3、将超过协议供货范围的采购项目审批为协议供货项目。	→	1、实行重大或重要采购项目的采购方式审批的集体决策制度，进一步提高透明度。坚持公开招标为主要采购方式的原则，实施网上审批，公开每个政府采购项目所采用采购方式的审批意见，接受监督，对不具备法律适用条件的采取非公开招标方式的申请不予批准；2、明确部门集中采购标准，从严审查部门集中采购组织形式的采购申请，严格实行初审、复审、终审多环节制约；3、严格把握协议供货限额和范围，超出协议供货范围或限额的项目按照规定进行招标采购。
审核政府采购资金支付	→	1、对申请支付资料手续审核不严，将未经过政府采购程序的采购项目资金予以支付，产生资金风险；2、接受采购人或供应商好处，放宽审核标准，产生资金风险。	→	1、严格采购管理部门初审、复审和国库部门再审的多环节制约；2、加强政府采购资料备案资料的及时性和全面性、真实性审查，实行采购项目的采购结果备案与采购资金支付二个环节既通畅又相互分离的制约机制、对不符合要求的支付手续一律予以退回。
财务审批	→	1、在经费支出时审核把关不严，使不该支出的经费或超出标准的支出予以报销。2、在票据报销时审核把关不严，致使不符合规定的票据予以报销。	→	1、严格按照财务管理制度办事，坚持支出标准，严格支出管理；2、严格审查报销票据，对不合法、不合理、不真实的票据不予报销。